338 lines
24 KiB
Markdown
338 lines
24 KiB
Markdown
# Дебиторы-кредиторы
|
||
|
||
Модуль предназначен для организации учета дебиторской и кредиторской задолженностей.
|
||
|
||
Функциональный состав модуля:
|
||
|
||
- регистрация платежей и счетов-фактур
|
||
- оформление актов взаимозачетов, договоров переуступки долга
|
||
- сопоставление платежей и счетов-фактур в разрезе договоров
|
||
- инвентаризация дебиторской, кредиторской задолженности
|
||
- формирование резерва по сомнительным долгам
|
||
- формирование аналитических форм с учетом требуемой группировки данных и накладываемых ограничений (анализ дебиторской и кредиторской задолженностей, актов сверки и т.д.).
|
||
|
||
## Входящий счет-фактура по авансам
|
||
|
||
**Входящий счет-фактура по авансам** — это документ, который подтверждает получение аванса от покупателя или клиента. Он содержит информацию о сумме аванса. Счет-фактура может использоваться для учета и контроля финансовых операций, а также для дальнейшего выставления окончательного счета после выполнения обязательств по договору.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Входящий счет-фактура по авансам**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
При создании документа обязательными полями являются:
|
||
|
||
|
||
|
||
* **Контрагент** – заполняется выбором из списка (). После выбора контрагента автоматически заполняется его ИНН.
|
||
* **Счет** – прописывается счет авансов.
|
||
* **№ Счет-фактуры** – текстовое поле, данные вносятся вручную.
|
||
* **Дата счет-фактуры** – заполняется выбором из .
|
||
|
||
Дополнительно заполняются такие поля как **Договор**, **Приложение к договору**.
|
||
|
||
После внесения данных нажмите кнопку **Выбрать документы**:
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется окно с Платежными поручениями. Выделите необходимый документ и нажмите на кнопку **Добавить**.
|
||
|
||
|
||
|
||
После заполнения всех сведений укажите статус документа. Документ сохраняется с Проводками только в том случае, если имеет статус Принят к учету, при других статусах проводки в баланс не проводятся. Сохраните документ.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов:
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется Журнал проводок:
|
||
|
||
|
||
|
||
## Исходящий счет-фактура по авансам
|
||
|
||
**Исходящий счет-фактура по авансам** — отражает операцию - При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на сумму, оставшуюся после отгрузки.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Исходящий счет-фактура по авансам**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Документ создается двумя способами:
|
||
|
||
1. По кнопке **Провести расчет**, расположенную на панели управления реестра
|
||
2. По кнопке **Создать** из реестра документов
|
||
|
||
### Создание документа по кнопке **Провести расчет**
|
||
|
||
Расчет делается только после того, как произвелось сопоставление по счетам расчетов с покупателями.
|
||
|
||
Нажмите на кнопку **Провести расчет**, откроется окно, в котором необходимо ввести такие данные как:
|
||
|
||
|
||
|
||
Поля, обязательные для заполнения:
|
||
|
||
* **Период с..по..** – заполняется выбором из .
|
||
|
||
* **Счет** – прописывается счет авансов.
|
||
|
||
Нажмите кнопку Ок.
|
||
|
||
|
||
|
||
В реестре отразится созданный документ:
|
||
|
||
|
||
|
||
### Создание документа по кнопке **Создать**
|
||
|
||
Нажмите кнопку **Создать**, откроется новый документ, в котором необходимо заполнить следующие обязательные поля:
|
||
|
||
|
||
|
||
* **Контрагент** – заполняется выбором из списка ().
|
||
|
||
* **Период с..по..** – заполняется выбором из .
|
||
|
||
* **Счет аванса** – прописывается счет авансов.
|
||
|
||
После заполнения данных нажмите кнопку **Загрузить**:
|
||
|
||
|
||
|
||
После заполнения всех сведений укажите статус документа. Документ сохраняется с Проводками только в том случае, если имеет статус Принят к учету, при других статусах проводки в баланс не проводятся. Сохраните документ.
|
||
|
||
Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов:
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется Журнал проводок:
|
||
|
||
|
||
|
||
По кнопке **Печать** формируется печатная форма документа.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Сопоставление оплаты-отгрузки
|
||
|
||
**Сопоставление оплаты-отгрузки** – документ сцепки счетов-фактур (отгрузка) и платежных поручений (оплата).
|
||
|
||
Документ создается 3 способами:
|
||
|
||
1. По кнопке **Загрузить сопоставление** в реестре Сопоставления оплаты-отгрузки.
|
||
|
||
2. По кнопке **Создать** из реестра Сопоставления оплаты-отгрузки.
|
||
|
||
3. По кнопке **Оплата** из первичного документа
|
||
|
||
### Создание документа по кнопке ****Загрузить сопоставление**
|
||
|
||
В реестре документов нажмите кнопку **Загрузить сопоставление**. Откроется окно ввода данных:
|
||
|
||
|
||
|
||
Из выпадающего списка выберите организацию, а затем нажмите ОК.
|
||
|
||
|
||
|
||
Загрузятся все Сопоставления по указанным критериям:
|
||
|
||
|
||
|
||
### Создание документа по кнопке **Создать**
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Сопоставление оплаты-отгрузки**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Поля, обязательные для заполнения:
|
||
|
||
|
||
|
||
**Организация** по дебету – выбирается из выпадающего списка (). После указания автоматически заполняется **Организация** по кредиту.
|
||
|
||
По необходимости укажите Договор.
|
||
|
||
После внесения необходимых данных нажмите кнопку **Оплатить**:
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся окне выберите первичный документ и документ для сопоставления и сохранить документ:
|
||
|
||
|
||
|
||
Сопоставление отобразится в табличной части документа:
|
||
|
||
|
||
|
||
Сохраните документ.
|
||
|
||
### Сопоставление оплаты-отгрузки из первичного документа
|
||
В первичных документах Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная предусмотрена возможность сопоставления оплаты и отгрузки (привязки платежа к счетам-фактурам) по кнопке **Оплата** на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
|
||
Первичный документ (Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная) должен быть заполнен и проведен. После нажатия на кнопку **Оплата** откроется окно, состоящее из двух табличных форм. Верхняя табличная форма содержит данные по Дебетовым остаткам по контрагенту (Счет БУ, Договор, Спецификация, Номер и дата первичного документа (счет-фактура, платеж), Сумма остатка по первичному документу (счет-фактура, платеж) и Сумма закрытия текущим документом). Нижняя табличная форма содержит данные по Кредитовым остаткам по контрагенту (Счет БУ, Договор, Спецификация, Номер и дата первичного документа (счет-фактура, платеж), Сумма остатка по первичному документу (счет-фактура, платеж) и Сумма закрытия текущего документа). Для привязки текущего документа к определенной счет-фактуре/платежу необходимо выбрать в верхней таблице интерфейса первичный документ (счет-фактура, платеж) двойным кликом мыши. Если привязка оплаты производится в хронологическом порядке (без выбора конкретного документа закрытия), то можно воспользоваться кнопками внизу формы **Сопоставить** или **Сопоставить и сохранить**.
|
||
|
||
|
||
|
||
После сопоставления и сохранения в системе создается документ Сопоставление оплаты-отгрузки. При повторном нажатии на кнопку **Оплата** в первичном документе (Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная) система выдаст предупреждение:
|
||
|
||
|
||
|
||
При нажатии на **Да** откроется документ Сопоставление оплаты-отгрузки.
|
||
|
||
Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
## Взаимозачет
|
||
|
||
**Взаимозачет** - это способ безналичных расчетов, в основе которого лежит зачет взаимных требований, возникающих у предприятий и организаций в связи с поставками материальных ценностей или оказанием услуг.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Взаимозачет**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Укажите балансовый Счет, Контрагента и его Договор по дебету и по кредиту, нажмите на кнопку **Оплата**. В появившемся окне выберите документы для взаимозачета.
|
||
|
||
|
||
|
||
В форму документа загрузятся сопоставленные строки с выбранными документами.
|
||
|
||
|
||
|
||
Сохраните документ. Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Переводы долга
|
||
|
||
**Переводы долга** - это передача долга по обязательству должником другому лицу.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Переводы долга**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
В новом документе введите Счет, Контрагента, Договор и нажмите кнопку **Выбрать первичные документы**. Проделать эти действия для дебетовой и кредитовой стороны.
|
||
|
||
В результате загружаются строки в табличную часть документа:
|
||
|
||
|
||
|
||
После заполнения всех сведений нужно указать статус документа. Документ сохраняется с проводками, имея статус **Принят к учету**. При других статусах проводки в баланс не проводятся.
|
||
|
||
|
||
## Акт инвентаризации расчетов
|
||
|
||
**Акт инвентаризации расчетов** используется для оформления результатов инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами-кредиторами. Акт составляется в двух экземплярах и подписывается ответственными лицами инвентаризационной комиссии на основании выявления по документам остатков сумм, числящихся на соответствующих счетах.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Акт инвентаризации расчетов**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
В новом документе введите балансовый Счет, Дату инвентаризации и нажать на кнопку **Сформировать** на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
|
||
После формирования данных печатную форму акта получаем по кнопке **Печать** на панели инструментов. После формирования сведений сохраните документ.
|
||
|
||
|
||
## Акт сверки
|
||
|
||
**Акт сверки** — это документ, отражающий состояние взаимных расчетов между сторонами за определенный период.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр **Акт сверки **. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Заполните такие поля как Контрагент, Договор, укажите период на панели инструментов и загрузите сведения по кнопке **Сформировать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
После нажатия на кнопку Сформировать в табличной части отразились сведения Контрагента.
|
||
|
||
|
||
|
||
Во вкладке Подписи контрагента заполняются ФИО руководителя, которые будут отражаться в отчетах:
|
||
|
||
|
||
|
||
Во вкладке Подписи своей организации указывается Должность человека, ответственного за подписи в отчетах:
|
||
|
||
|
||
|
||
После формирования данных печатную форму акта получаем по кнопке «Печать» на панели инструментов. Сохраните документ.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Анализ кредиторской-дебиторской задолженности
|
||
|
||
Анализ дебиторской и кредиторской задолженности помогает понять, устойчиво ли финансовое состояние компании и какие факторы негативно на него влияют. Детальный анализ задолженности позволит определить слабые места, устранение которых поможет компании нарастить прибыльность и устойчивость.
|
||
|
||
Откройте аналитическую форму, укажите Дату, балансовый Счет (возможно перечисление через запятую).
|
||
|
||
|
||
|
||
Данная форма состоит из круговой диаграммы и таблицы. Задолженность в разрезе контрагентов и первичных документов раскрашенные разными цветами в зависимости от принадлежности к группе. Цвет и группа указаны под круговой диаграммой.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для загрузки по конкретному контрагенту необходимо заполнить поле Организация. Круговая диаграмма отображает все эти задолженности и позволяет их фильтровать . При клике по нужному сектору окружности будут отобраны только соответствующие задолженности, например, при клике на зеленый сектор получим следующую таблицу.
|
||
|
||
|
||
|
||
В поле круговой диаграммы также можно убрать отображение ненужных вам секторов: под самой диаграммой есть параметры, при клике на квадратики которых они будут убираться или добавляться соответственно.
|
||
|
||
|
||
|
||
Например, интересует только задолженность от 31 до 90 дней. Нажав на кнопку **Показать все** будут показаны все задолженности вне зависимости, как на данный момент выглядит диаграмма:
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
## Книга покупок
|
||
|
||
Учет НДС в «Lexema-ERP» ведется автоматически на основании документов и операций, которые вводятся пользователями в информационную базу, а также ряда специализированных документов, описание которых приведено ниже. «Lexema-ERP» обеспечивает автоматическое формирование отчетных форм, предусмотренных Налоговым Кодексом РФ и другими нормативными документами:
|
||
|
||
* Книга продаж
|
||
|
||
* Книга покупок
|
||
|
||
* Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
|
||
|
||
**Книга покупок** предназначена для регистрации документов, подтверждающих оплату налога на добавленную стоимость при покупке товаров, выполненных работ, оказанных услуг, в целях определения суммы налога, подлежащей вычету в порядке, установленном Налоговым Кодексом.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр *Книга покупок**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Укажите Вид книги, Период, нажмите на кнопку **Сформировать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
После внесения всех данных при создании документа или изменения существующего нужно выйти из документа с сохранением, воспользовавшись кнопками на панели инструментов.
|
||
|
||
После формирования данных печатную форму книги покупок получаем по кнопке Печать на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Книга продаж
|
||
|
||
Книга продаж предназначена для регистрации счетов-фактур, а иногда и других документов, при реализации товаров организациями и предпринимателями во всех случаях, когда возникает обязанность по исчислению налога на добавленную стоимость.
|
||
|
||
Для работы с документом откройте реестр *Книга продаж**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.
|
||
|
||
|
||
|
||
Укажите Вид книги, Период, нажмите на кнопку **Сформировать**.
|
||
|
||
После внесения всех данных при создании документа или изменения существующего нужно выйти из документа с сохранением, воспользовавшись кнопками на панели инструментов.
|
||
|
||
После формирования данных печатную форму Книги покупок получаем по кнопке Печать на панели инструментов.
|
||
|
||
|
||
|
||
|