242 lines
34 KiB
Markdown
242 lines
34 KiB
Markdown
# Расчет зарплаты. Документы
|
||
|
||
Подсистема расчета заработной платы, входящая в состав «Lexema-ERP», предназначена для автоматического расчета начислений и удержаний в соответствии с утвержденными правилами.
|
||
|
||
Автоматизированы начисление зарплаты работникам предприятия и ведение взаиморасчетов с работниками вплоть до выплаты зарплаты или депонирования, а также исчисление регламентированных законодательством налогов и взносов, облагаемой базой которых служит заработная плата работников организаций, и формирование соответствующих отчетов (по НДФЛ, ЕСН, взносам в ПФР), включая подготовку отчетности для системы персонифицированного учета ПФР.
|
||
|
||
Подсистема предназначена для автоматизации работы отдела труда и бухгалтеров-расчетчиков при расчете различных начислений и удержаний, расчета налога НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов, а также для получения всевозможных отчетов по работникам и предприятию в целом.
|
||
|
||
Функциональный состав модуля:
|
||
|
||
- Загрузка работников предприятия из модуля "Кадровый учет" и данных из модуля «Табельный учет»;
|
||
- Настройка расчета всевозможных начислений и удержаний в зависимости от особенностей предприятия;
|
||
- Настройка справочника масок входимостей для начислений и удержаний, и отражения их для обложения налогами;
|
||
- Учет графиков работ и констант (ограничения по больничным и пособиям, средние дни для отпуска, необлагаемых вычетов по материальной помощи и подаркам, стандартных вычетов и ставок по НДФЛ);
|
||
- Учет и расчет постоянных доплат работников (за высокую квалификацию, проф. мастерство, гос. тайну, классность и т.д. );
|
||
- Учет и расчет постоянных удержаний работников (исполнительные листы, алименты и т.д.);
|
||
- Ведение различных справочников (настройка зарплатных форм, настройка внебюджетных фондов, настройка физических и юридических лиц (для алиментов и исполнительных листов) и другие);
|
||
- Расчет отпускных, компенсаций и средних (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 12 предыдущих месяцев, с учетом индексации зарплаты и без нее, и разбивкой периода на текущий и будущий период);
|
||
- Расчет листов нетрудоспособностей (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом максимального ограничения, расчетом пособия исходя из общего стажа для различных видов больничных (заболевание, уход за больным (с учетом возрастной категории), профзаболевание, бытовая травма, отпуск по беременности и родам), а также с учетом оплаты первых трех дней за счет предприятия, а остальных – за счет средств ФСС);
|
||
- Расчет пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом минимального и максимального ограничения на первого, второго и последующих детей);
|
||
- Расшифровка зарплаты (расчет различных надбавок, доплат и оплат с учетом различных условий в течении месяца: разные проценты, разные графики работ, работа в разных подразделениях на разных должностях, а также применяется для расчета сдельной зарплаты рабочих, работающих в разных бригадах, включая работу по нарядам);
|
||
- Корректировка зарплаты применяется для корректирования данных неверно посчитанных в предыдущих месяцах, а также для отражения разовых сумм в текущем месяце;
|
||
- Расчет аванса (в зависимости от особенностей предприятия);
|
||
- Учет погашения ссуды и расчет материальной выгоды (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Учет стандартных и имущественных вычетов и расчет подоходного налога (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Расчет заработной платы (окончательный расчет зарплаты работников, а также налогов НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов);
|
||
- Формирование всевозможных отчетов и выходных форм:
|
||
- свод (общий по начислениям-удержаниям, по категориям, по счетам затрат),
|
||
- ведомости на отчисления с зарплаты по работникам и в целом по предприятию (с учетом инвалидов и сумм свыше предельной суммы),
|
||
- ведомости на перечисление алиментов и исполнительных листов (в банк, на почту),
|
||
- расчетные листы (краткие и полные) на работника и в целом по предприятию,
|
||
- справки по работникам (справка о доходах 2-НДФЛ, справка о средней зарплате),
|
||
- ведомость по начислению/удержанию по шифру,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по страховым взносам РСВ,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по несчастному случаю 4-ФСС,
|
||
- ведомость по средствам ФСС,
|
||
- лицевой счет по работнику и в целом по предприятию и т.д.
|
||
- Экспорт зарплаты на карточные счета (используемые на предприятии по выплатам: зарплата, аванс, отпускные, разовая премия и т.д.);
|
||
- Экспорт проводок в модуль «Баланс предприятия» (выкачка проводок по заработной плате и внебюджетным фондам);
|
||
- Экспорт в Пенсионный фонд (выкачка данных: анкетные данные и страховые взносы (страховая и накопительная части)) за период в программу ПФР «Персонифицированный учет»);
|
||
- Экспорт в 2-НДФЛ (выкачка данных за год: персональные данные, доходы, стаж, стандартные вычеты, имущественные вычеты в программу 2-НДФЛ «Налогоплательщик»)
|
||
- Форма 6 - НДФЛ
|
||
|
||
## Постоянные операции
|
||
|
||
Форма содержит данные о работниках и постоянных начислениях/удержаниях. Также содержится информация о периоде действия данной операции и ее характеристиках: расчет от суммы или процента. В случае исполнительного листа также есть возможность указать получателя.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В появившемся окне выбираем из справочника Операцию, Вид назначения. Основание и примечание указываем вручную. Также указываем период действия, работника и данные исполнительного листа:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Разовые операции
|
||
|
||
Форма представляет собой данные о работниках и начислениях/удержаниях, которые не имеют систематический характер. Данные заносятся вручную по виду операции. После того, как статус будет изменен на «Утвержден», данные попадут в расчет заработной платы.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать» и в открывшемся окне заполнить данные: Операция, Период, работник, сумма или процент.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Заявления на вычеты по НДФЛ
|
||
|
||
Форма предназначена для ввода и хранения информации по работникам о положенных ему вычетах: стандартные вычеты, социальные и имущественные вычеты. Данные заполняются на основании заявления работника и предоставления сканов/оригиналов необходимых документов. Используются в расчете НДФЛ при расчете заработной платы.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа на вычет необходимо на кнопку «Создать». В появившемся окне указать сотрудника, и в табличной части ввести вычеты, на которые имеет право работник, а также период их действия и основание:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать «Сохранить».
|
||
|
||
## Расчеты по зарплате и страховым взносам
|
||
|
||
Документ Расчеты по зарплате и страховым взносам предназначен для формирования списка работника и расчета по ним определенных данных: зарплата, аванс или межрасчетные выплаты.
|
||
В документе рассчитываются суммы всех начислений и удержаний.
|
||
|
||
|
||
|
||
Статус: «На выплате» - документ Выплата создан, но не отправлен в банк,
|
||
«Выплачен» - документ Выплата создан и отправлен в банк.
|
||
|
||
Для выполнения расчета следует создать новый документ и указать самые общие параметры расчета: месяц начисления зарплаты, организацию, подразделение, после чего остальные действия – заполнение табличной части документа и собственно расчет – могут быть выполнены автоматически. Причем автоматически рассчитается и налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В случае необходимости можно откорректировать сумму начисленной заработной платы и заново рассчитать НДФЛ.
|
||
|
||
При необходимости можно распечатать унифицированную форму расчетной ведомости, а также расчетные листки сотрудников.
|
||
|
||
## Расчет аванса
|
||
|
||
Для расчета аванса необходимо сделать следующие: создать новый документ по кнопке «Создать». В открывшемся окне указать Вид расчета «Аванс», период, за который необходимо рассчитать суммы аванса. Если аванс необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации».
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как все нужные параметры указаны, необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате чего в табличную часть загрузятся работники.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо рассчитать аванс. Для этого нажимаем на кнопку «Рассчитать»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Расчет можно произвести как по всем сотрудникам, так и по выделенным. После расчета в табличной части заполнятся суммы для выплаты аванса.
|
||
|
||
Существует возможность удаления и добавления работников в документ при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». После того, как работа с документом завершена необходимо его сохранить, для этого необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
Для формирования выплаты необходимо нажать на кнопку «Выплатить». В результате этого действия создастся документ «Ведомость на выплату» с видом расчета «Аванс».
|
||
|
||
## Расчет межрасчетных начислений (отпускные, больничные и т.д.)
|
||
|
||
Для расчета межрасчетных выплат необходимо сделать следующие шаги: сформировать документы Табель учета рабочего времени, рассчитать оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и только после этого произвести Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне указать Вид расчета, к примеру, «Межрасчет (отпуск, командировки)» (поочередно необходимо сделать расчет на все межрасчетные начисления), период, за который необходимо рассчитать суммы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации».
|
||
|
||
|
||
|
||
После указания параметров в верхней части документы необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». После проверки списка сотрудников необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». После окончания расчета в табличной части по работникам появятся суммы начислений по средним, перечислений в межрасчет, суммы к выплате.
|
||
|
||
При необходимости пересчета необходимо признаком пометить работников, которых необходимо рассчитать и нажать на кнопку «Пересчитать». После окончания операции в табличной части данные по работникам обновятся.
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Расчет зарплаты и страховых взносов
|
||
|
||
Для расчета заработной платы необходимо сделать следующие шаги: сформировать документы Табель учета рабочего времени, рассчитать оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и должен быть произведен Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне указать Вид расчета «Зарплата», период, за который необходимо рассчитать суммы заработной платы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации».
|
||
|
||
|
||
|
||
После указания параметров в верхней части документы необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». После проверки списка сотрудников, для расчета суммы заработной платы необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». После окончания расчета в табличной части по работникам появятся суммы остатка на начало, итого начислений, удержаний, выплат.
|
||
|
||
При необходимости пересчета необходимо признаком пометить работников, которых необходимо рассчитать и нажать на кнопку «Пересчитать». После окончания операции в табличной части данные по работникам обновятся.
|
||
Для печати расчетного листа по предприятию нажимаем на кнопку «Печать».
|
||
|
||
Если необходимо сформировать расчетный лист по одному работнику, то нужно пометить работника галкой и затем нажать на значок «Печать».
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как работа с документом завершена необходимо его сохранить, для этого необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
Для формирования выплаты необходимо нажать на кнопку «Выплатить». В результате этого действия создастся документ «Ведомость на выплату» с видом расчета «Зарплата».
|
||
|
||
Для проведения контрольных процедур необходимо нажать «Контроль». Если все верно, то в правом верхнем углу появится сообщение «Контроль завершен успешно». Если есть какие-то проблемные точки, то возникнет сообщение о том, что необходимо перепроверить.
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Контроль» происходит ряд проверок: наличие расчетов по сотрудникам и наличие несохраненных операций. Несохраненные операции могут возникнуть из-за различных сбоев программы. Для устранения такой ситуации требуется анализ расчетов и пересчет и, возможно, просто сохранение документа.
|
||
|
||
## Договоры с банками о зарплатных проектах
|
||
|
||
Документ представляет собой перечень договоров с банками на зарплатные проекты и их характеристик: номер и дата договора, наименование банка, отделение банка и расчетный счет.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В появившемся окне необходимо указать данные договора (номер и дата), из справочника банков выбрать нужный банк, указать номер отделения банка и расчетный счет.
|
||
|
||
А также для формирования файла указать данные об обмене: формат выгрузки файла, код организации и признак добавлять ли табельный номер в лицевой счет:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Документы обмена с банками по зарплатным проектам
|
||
|
||
Документ содержит информацию о перечислениях в банк работникам на их лицевые счета.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на «Создать». В появившемся окне необходимо выбрать зарплатный проект из справочника и период. Загрузить данный можно двумя способами: нажав на кнопку «Заполнить» или на кнопку «Заполнить» из выплаты.
|
||
|
||
Существует возможность автоматического создания этого документа из документа «Выплаты по заработной плате».
|
||
|
||
|
||
|
||
После проверки документа существует возможность выгрузить данные в файл нажав на кнопку «Выгрузить». Файл создается в папке «Загрузки».
|
||
|
||
Также данная форма используется для ввода лицевых счетов работников. Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне в поле «Вид документа» необходимо выбрать «Реестр лицевых счетов», выбрать Зарплатный проект, указать период, начиная с которого перечислять на этот лицевой счет.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для добавления работника нажимаем на кнопку «Добавить» и указываем табельный номер сотрудника, либо в поле ФИО выбираем работникам из справочника.
|
||
|
||
Существует возможность автоматической загрузки работников. Для этого, необходимо перейти на вкладку «Параметры заполнения», в поле «Выбор сотрудников» указать в целом по организации или по подразделению необходимо загрузить работников. Если необходимо загрузить только принятых сотрудников (сотрудники, у которых после приема нет перемещений), то дополнительно необходимо указать признак «только принятых»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо нажать на кнопку «Заполнить» и в документ загрузятся сотрудники, удовлетворяющие всем этим условиям. Столбец Лицевой счет заполнится из вкладки "Счета" документа "Физическое лицо".
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Выплаты по заработной плате
|
||
|
||
Для подготовки выплаты зарплаты используется документ **«Выплаты по заработной плате»**.
|
||
Документ создается автоматически из документа **«Расчет заработной платы и страховых взносов»** после окончательного расчета при нажатии на кнопку «Выплатить». Ведомость создается из расчетов: по зарплате, по межрасчетным выплатам и на выплату аванса. Информация о виде перечисления содержится в поле «Вид расчета», данные о периоде перечисления и выплаты также записывается в верхней части документа.
|
||
|
||
|
||
|
||
Ведомость для перечисления аванса выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 22 октября 2020г. Таким образом видно, что это заработная плата за ½ часть месяца за октябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
|
||
Документ на выплату заработной платы выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 30 сентября. Таким образом видно, что это заработная плата за сентябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
При нажатии на кнопку «Выгрузить» создается документ «Документы обмена с банками».
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Печать» на экране открывается ведомость для печати.
|
||
|
||
При необходимости существует возможность удаления или добавления данных в документ в ручном режиме при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить».
|
||
|
||
Документ со статусом «Выплачено» закрывается от редактирования.
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить». Для выхода без сохранения изменений необходимо нажать на кнопку «Закрыть».
|
||
|
||
Факт выплаты заработной платы через банк регистрируется документом «Платежное поручение».
|
||
|
||
## Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете
|
||
|
||
«Lexema-ERP» обеспечивает отражение операций начисления заработной платы и связанных с ней налогов и взносов в бухгалтерском учете - формирование бухгалтерских проводок по заработной плате: начислениях, удержаниях, выплатах и перечислениях алиментов и прочих исполнительных листов, начислениях страховых взносов.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажимаем на кнопку «Создать». В открывшемся окне необходимо указать период, за который необходимо загрузить проводки. При нажатии на кнопку «Загрузить» в табличную часть загружаются данные в разрезе счетов.
|
||
|
||
|
||
|
||
Данные о счетах затрат и аналитиках работников подтягиваются из документа «Сотрудники».
|
||
Для того, чтобы загруженные данные попали в бухгалтерский учет необходимо присвоить статус документа «Принят к учету».
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
|
||
|
||
|