647 lines
78 KiB
Markdown
647 lines
78 KiB
Markdown
# Расчет зарплаты. Документы
|
||
|
||
Подсистема расчета заработной платы, входящая в состав «Lexema-ERP», предназначена для автоматического расчета начислений и удержаний в соответствии с утвержденными правилами.
|
||
|
||
Автоматизированы начисление зарплаты работникам предприятия и ведение взаиморасчетов с работниками вплоть до выплаты зарплаты или депонирования, а также исчисление регламентированных законодательством налогов и взносов, облагаемой базой которых служит заработная плата работников организаций, и формирование соответствующих отчетов (по НДФЛ, ЕСН, взносам в ПФР), включая подготовку отчетности для системы персонифицированного учета ПФР.
|
||
|
||
Подсистема предназначена для автоматизации работы отдела труда и бухгалтеров-расчетчиков при расчете различных начислений и удержаний, расчета налога НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов, а также для получения всевозможных отчетов по работникам и предприятию в целом.
|
||
|
||
Функциональный состав модуля:
|
||
|
||
- Загрузка работников предприятия из модуля "Кадровый учет" и данных из модуля «Табельный учет»;
|
||
- Настройка расчета всевозможных начислений и удержаний в зависимости от особенностей предприятия;
|
||
- Настройка справочника масок входимостей для начислений и удержаний, и отражения их для обложения налогами;
|
||
- Учет графиков работ и констант (ограничения по больничным и пособиям, средние дни для отпуска, необлагаемых вычетов по материальной помощи и подаркам, стандартных вычетов и ставок по НДФЛ);
|
||
- Учет и расчет постоянных доплат работников (за высокую квалификацию, проф. мастерство, гос. тайну, классность и т.д. );
|
||
- Учет и расчет постоянных удержаний работников (исполнительные листы, алименты и т.д.);
|
||
- Ведение различных справочников (настройка зарплатных форм, настройка внебюджетных фондов, настройка физических и юридических лиц (для алиментов и исполнительных листов) и другие);
|
||
- Расчет отпускных, компенсаций и средних (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 12 предыдущих месяцев, с учетом индексации зарплаты и без нее, и разбивкой периода на текущий и будущий период);
|
||
- Расчет листов нетрудоспособностей (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом максимального ограничения, расчетом пособия исходя из общего стажа для различных видов больничных (заболевание, уход за больным (с учетом возрастной категории), профзаболевание, бытовая травма, отпуск по беременности и родам), а также с учетом оплаты первых трех дней за счет предприятия, а остальных – за счет средств ФСС);
|
||
- Расчет пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом минимального и максимального ограничения на первого, второго и последующих детей);
|
||
- Расшифровка зарплаты (расчет различных надбавок, доплат и оплат с учетом различных условий в течении месяца: разные проценты, разные графики работ, работа в разных подразделениях на разных должностях, а также применяется для расчета сдельной зарплаты рабочих, работающих в разных бригадах, включая работу по нарядам);
|
||
- Корректировка зарплаты применяется для корректирования данных неверно посчитанных в предыдущих месяцах, а также для отражения разовых сумм в текущем месяце;
|
||
- Расчет аванса (в зависимости от особенностей предприятия);
|
||
- Учет погашения ссуды и расчет материальной выгоды (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Учет стандартных и имущественных вычетов и расчет подоходного налога (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Расчет заработной платы (окончательный расчет зарплаты работников, а также налогов НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов);
|
||
- Формирование всевозможных отчетов и выходных форм:
|
||
- свод (общий по начислениям-удержаниям, по категориям, по счетам затрат),
|
||
- ведомости на отчисления с зарплаты по работникам и в целом по предприятию (с учетом инвалидов и сумм свыше предельной суммы),
|
||
- ведомости на перечисление алиментов и исполнительных листов (в банк, на почту),
|
||
- расчетные листы (краткие и полные) на работника и в целом по предприятию,
|
||
- справки по работникам (справка о доходах 2-НДФЛ, справка о средней зарплате),
|
||
- ведомость по начислению/удержанию по шифру,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по страховым взносам РСВ,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по несчастному случаю 4-ФСС,
|
||
- ведомость по средствам ФСС,
|
||
- лицевой счет по работнику и в целом по предприятию и т.д.
|
||
- Экспорт зарплаты на карточные счета (используемые на предприятии по выплатам: зарплата, аванс, отпускные, разовая премия и т.д.);
|
||
- Экспорт проводок в модуль «Баланс предприятия» (выкачка проводок по заработной плате и внебюджетным фондам);
|
||
- Экспорт в Пенсионный фонд (выкачка данных: анкетные данные и страховые взносы (страховая и накопительная части)) за период в программу ПФР «Персонифицированный учет»;
|
||
- Экспорт в 2-НДФЛ (выкачка данных за год: персональные данные, доходы, стаж, стандартные вычеты, имущественные вычеты в программу 2-НДФЛ «Налогоплательщик»)
|
||
- Форма 6 - НДФЛ
|
||
|
||
## Постоянные операции
|
||
|
||
Форма содержит данные об организации (подразделений, должностей, сотрудниках) и постоянных начислениях/удержаниях. Также содержится информация о периоде действия данной операции и ее характеристиках: расчет от суммы или процента.
|
||
|
||
В постоянные операции заносят:
|
||
Удержания по исполнительным листам;
|
||
Компенсацию за молоко;
|
||
Доплату за выслугу лет;
|
||
Авансовые начисления;
|
||
Доплата за ночное время;
|
||
Оплата за выходные и праздничные;
|
||
Оплата сверхурочных;
|
||
Резерв на оплату отпусков.
|
||
|
||
В случае исполнительного листа есть возможность указать получателя для выплаты удержанной суммы.
|
||
Получатель двух видов: контрагент (судебные приставы) или физическое лицо (бывшый(ая) супруг/супруга).
|
||
|
||
Контрагент заносятся в Общих справочниках, в ["Контрагентах"](../../Общие справочники/Справочники.md#контрагенты).
|
||
В строчке Тип контрагента выбирается бюджетная организация, заполняются все обязательные строчки, помеченные *, вносятся банковские реквизиты и обязательно ставится "галка" на строчку р/с использовать по умолчанию.
|
||
Если р/с изменяется, создается через "+" новая строчка, заполняются данные по-новому р/с и проставляется "галка" по созданному р/с использовать по умолчанию, со старого р/с галка убирается, ее нужно поставить в столбце "не использовать"
|
||
|
||
[Физические лица](../../Общие справочники/Справочники.md#физические_лица) для получателя по исполнительному лицу (алименты).
|
||
В карточке физического лица, создается новое лицо, заполняются ФИО, дата рождения, ИНН, СНИЛС, во вкладке "Счет" заполняются реквизиты, на которые поступят денежные средства по исполнительному листу.
|
||
Необходимо поставить "галка" на строчку р/с использовать по умолчанию.
|
||
|
||
Если р/с изменяется, создается через "+" новая строчка, заполняются данные по-новому р/с и проставляется "галка" по по-новому р/с, использовать по умолчанию, со старого р/с галка убирается, ее нужно поставить в столбце "не использовать".
|
||
|
||
Банк счета физического лица-взыскателя по умолчанию должен быть занесен в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах".
|
||
|
||
Для [Создания нового документа](../../Основные шаги в системе/Основные шаги в системе.md) необходимо нажать на кнопку «Создать».
|
||
|
||
В шапке созданного документа выбирать из справочника Операцию, Вид назначения - Перемещение сотрудника. Основание и примечание указывается вручную.
|
||
|
||
В детальной части документа указываем период действия, сотрудника, данные исполнительного листа, в столбце "Контрагент/Физическое лицо" - выбираем взыскателя из лукапа (приставы или физическое лицо):
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить», перевести статус с "Создан" на "Утвержден"
|
||
|
||
Для оформления Постоянных операции, относящиеся ко всей организации, необходимо:
|
||
|
||
1. Создать новый документ в постоянных операциях, по кнопке "Создать";
|
||
2. Выбрать операцию, Вид назначения по организации;
|
||
3. В детальной части заполнить организацию, период действия (если бессрочно, дата окончания не прописывается), прописать процент или сумму начисления.
|
||
|
||
Пример заполненного документа, компенсация за молоко
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа, резерв на оплату отпусков
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа, доплат за ночное время
|
||
|
||
|
||
Для расчета авансовых начислений, также необходимо создать документ в постоянных операциях. Пример заполненного документа для авансового начисления
|
||
|
||
|
||
## Разовые операции
|
||
|
||
Форма представляет собой данные о работниках и начислениях/удержаниях, которые не имеют систематический характер. Данные заносятся вручную по виду операции. После того, как статус будет изменен на «Утвержден», данные попадут в расчет заработной платы.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет Зарплаты" - "Расчет Зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Разовые операции". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Разовые операции", необходимо выбрать нужный период (год, месяц)
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать»
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся окне заполнить все обязательные поля, помеченные звездочкой:
|
||
Подразделение - если выбрать по подразделению, в детальной части таблицы, в лукапе отразятся сотрудники, выбранного подразделения;
|
||
Организация - если выбрать по организации, в детальной части таблицы, в лукапе отразятся все сотрудники организации;
|
||
Вид базовой суммы - выбрать в лукапе вид базовой суммы, в соответствии с этим, будет изменяться детальная часть таблицы;
|
||
Операции - выбрать в лукапе вид операции.
|
||
За период с/по - выбирается период за который вносятся разовая операция;
|
||
Период - выбирается период, в котором будет производится начисления.
|
||
|
||
В детальной части таблицы, необходимо заполнить следующие столбцы: Сотрудник, За период работы (даты начала/окончания), Базовую сумму, Процент оплаты - Сумма вычисляется автоматически (либо сразу внести сумму).
|
||
|
||
|
||
|
||
В документе разовые операции, также можно загрузить excel файл с рассчитанными премиями, для этого необходимо:
|
||
|
||
1. Рассчитать заработную плату, чтобы по сотрудникам сформировалась сумма за отработанное время;
|
||
2. Создать документ "Разовая операция";
|
||
3. В шапке документа Вид базовой суммы выбрать - Премия от установленной суммы оплаты труда, Операция - Премия за месяц;
|
||
4. Нажать на кнопку "Загрузить из Excel" откроется модальное окно с инструкцией, какого вида должен быть файл;
|
||
|
||
|
||
|
||
Образец excel файла должна выглядеть следующим образом
|
||
|
||
|
||
|
||
## Заявления на вычеты по НДФЛ
|
||
|
||
Форма предназначена для ввода и хранения информации по работникам о положенных ему вычетах: стандартные вычеты, социальные и имущественные вычеты. Данные заполняются на основании заявления работника и предоставления сканов/оригиналов необходимых документов. Используются в расчете НДФЛ при расчете заработной платы.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет Зарплаты" - "Расчет Зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Заявления на вычеты по НДФЛ". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Заявления на вычеты по НДФЛ"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа на вычет необходимо на кнопку «Создать».
|
||
|
||
|
||
|
||
В появившемся окне указать сотрудника, и в табличной части ввести вычеты, на которые имеет право работник, а также период их действия и основание:
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчет авансовых начислений
|
||
|
||
Перед тем как приступить к расчету авансовых начислений, необходимо настроить в [Операциях](../Расчет зарплаты. Справочники/Расчет зарплаты. Справочники.md/#авансовый_отчет) расчеты по ним. Настройки в этом разделе обычно изменяются только тогда, когда организация планирует внести изменения в расчетах Авансовых начислениях (период выплаты, процент выплаты и т.д)
|
||
|
||
С 2024 года изменится порядок удержания и перечисления НДФЛ. По новым правилам датой получения дохода в виде зарплаты признается день выплаты. Налог удерживается в день перечисления денег персоналу. По новым правилам каждый месяц делится на два периода: с 1-го по 22-е и с 23-го по последнее число. Налоговый агент должен сдавать отдельное налоговое уведомление за каждый период. Удержанный налог перечисляется по два раза в месяц. Исключение составляют январь и декабрь: в январе одно перечисление НДФЛ, в декабре - три платежа:
|
||
|
||
|
||
|
||
Сумма авансового начисления не должна быть меньше тарифной ставки или оклада за отработанное время или выполненную работу. Опасно выдавать авансовое начислений в фиксированном размере. Если выдать в качестве аванса половину зарплаты, компания может выдать сотруднику больше, чем положено (болезнь, отпуск и т.д)
|
||
|
||
Премиальная часть в расчете авансовых начислений не учитывается, а доплаты и компенсации учитываются частично. *Учитываются в расчете авансовых начислений*:
|
||
- Базовая часть зарплаты: оклад, сдельная расценка, тарифная ставка,
|
||
- Компенсация за ночной труд,
|
||
- Выплата за труд во вредных или опасных условиях,
|
||
- Надбавки: за совмещение, профмастерство, стаж.
|
||
|
||
*Не учитываются в расчете авансовых начислений*:
|
||
- Компенсации: за сверхурочный труд, работу в выходные,
|
||
- Премии: ежемесячные, квартальные и т.д.,
|
||
- Климатические доплаты: районный коэффициент, процентная надбавка, Больничные, Отпускные, Социальные пособия, Материальная помощь,
|
||
- Средний заработок.
|
||
|
||
Для расчета, удобно пользоваться формулами:
|
||
|
||
1. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если сотрудник получает оклад:
|
||
|
||
|
||
|
||
2. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника дневная ставка:
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Расчета зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника часовая ставка:
|
||
|
||
|
||
|
||
4. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника сдельная расценка:
|
||
|
||
|
||
|
||
Авансовые начисления не зависят от табеля учета рабочего времени, начисления зависят от внесенных приказов по неявкам, больничным и отпускам.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" -набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу необходимо настроить права.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для расчета авансовых начислений необходимо сделать следующие: в реестре документов "Расчеты по зарплате и страховым взносам", создать новый документ по кнопке «Создать».
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся окне указать Вид расчета «Авансовое начисление», период, за который необходимо рассчитать суммы авансовых начислений. Если авансовое начисление необходимо рассчитать в целом по предприятию, необходимо поставить галку «По организации», если по Подразделению, то в лукапе выбрать необходимое "Подразделение".
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как все нужные параметры указаны, необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате чего в табличную часть загрузятся работники.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо рассчитать авансовые начисления. Для этого нажимаем на кнопку «Рассчитать»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Расчет можно произвести как по всем сотрудникам, так и по выделенным. Например, после расчета аванса, найдена ошибка в расчете, не учлась какая-то неявка, необходимо сохранить расчет по авансовым начислениям, оформить все необходимые неявки через приказ, больничный или отпуск. Далее необходимо зайти в созданный документ по авансовым начислениям, выбрать в детальной части сотрудника, по которому необходимо пере рассчитать авансовое начисление, поставить рядом с ним галку и в шапке документа нажать кнопку  выбрать, Пересчет по выбранным сотрудникам отработанного времени. После расчета (пересчета) в табличной части заполнятся суммы для выплаты авансовых начислений.
|
||
|
||
|
||
|
||
Существует возможность удаления и добавления работников в документ при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». Если необходимо удалить сотрудника, для этого нужно выбрать сотрудника (поставить рядом с ним галку) и далее нажать в детальной части "Удалить". Чтобы добавить сотрудника, необходимо нажать на кнопку "Добавить", спуститься в самый конец документа, там будет добавлена пустая строчка.
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как работа с документом завершена необходимо его сохранить, для этого необходимо нажать на кнопку  в шапке документа.
|
||
|
||
Для формирования выплаты авансового начисления, необходимо нажать на кнопку  в шапке документа, в списке выбрать "Выплата по всем сотрудникам".
|
||
|
||
В результате этого действия создастся документ «Выплата по сотрудникам» с видом расчета «Авансовое начисление». Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость, по этой ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчет межрасчетных начислений (отпускные, больничные и т.д.)
|
||
|
||
Для расчета межрасчетных выплат необходимо сделать следующие шаги: рассчитать в приказах оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и только после этого произвести Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" -набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу необходимо настроить права.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо, в реестре "Расчеты по зарплате и страховым взносам", нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне указать Вид расчета, к примеру, «Межрасчет (отпуск, командировки)». Поочередно необходимо сделать расчет на все межрасчетные начисления, за период, за который необходимо рассчитать суммы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации» (поставить галку).
|
||
|
||
|
||
|
||
После указания параметров в верхней части документы необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». После проверки списка сотрудников необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». После окончания расчета в детальной табличной части по работникам появятся суммы начислений по средним, перечислений в межрасчет, суммы к выплате.
|
||
|
||
При необходимости пересчета необходимо выбрать сотрудника(ов), поставив на его строчку "галку", которых необходимо рассчитать и нажать на кнопку «Пересчитать». После окончания операции в табличной части данные по работникам обновятся.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее необходимо сохранить документ , чтобы данные по выплате сохранились в базе и затем нажать на кнопку в шапке документа, в списке выбрать "Выплата по всем сотрудникам".
|
||
|
||
В результате этого действия создастся документ «Выплата по сотрудникам» с видом расчета «Межрасчет (больничные, командировка или отпуск)». Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость (см.столбец "Ведомость в банк" в детальной части таблицы, под столбец "наименование"), по этой кликабельной ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа «Выплата по сотрудникам» с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчеты компенсаций неиспользованного отпуска
|
||
|
||
После утверждения и сохранения документа ["Приказа об Увольнении"](../../Учет кадров\Учет кадров. Документы\Учет кадров. Документы.md#приказы_об_увольнении), автоматически создается документ в реестре "Расчеты компенсаций неиспользованного отпуска" в статусе создан.
|
||
|
||
|
||
|
||
В созданном документе поля, которые необходимы для расчета, заполнены из "Приказа об увольнении"
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее необходимо рассчитать документ по всем сотрудникам или по одному, для этого необходимо встать на строчку по нужному сотруднику, нажать на кнопку "Расчет" выбрать вид расчета. Статус документа изменится на "Рассчитан", необходимо проверить вкладки "Операции по начислениям" и "Расчет среднего заработка", сохранить документ. После перейти в документ "Расчета по зарплате и страховым взносам" рассчитать зарплату по уволенному сотруднику и окончательный расчет.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчеты по зарплате и страховым взносам
|
||
|
||
Для расчета заработной платы необходимо сделать следующие шаги: за первую половину месяца рассчитать и выплатить авансовые начисления сформировать документы по всем имеющимся подразделениям Табель учета рабочего времени, рассчитать оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и должен быть произведен Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню"- набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу необходимо настроить права.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Расчеты по зарплате и страховым взносам"
|
||
|
||
|
||
|
||
*Статусы документов в реестре*:
|
||
|
||
- «Рассчитан» - в документе "Расчет по зарплате" по сотрудникам произведены расчеты и документ сохранен;
|
||
- «На выплате» - документ Выплата создан, но не отправлен в банк;
|
||
- «Выплачен» - документ Выплата создан и отправлен в банк.
|
||
|
||
*Цветовое обозначение документа*:
|
||
|
||
- «Зеленый» - рассчитан, но не выплачен;
|
||
- «Желтый» - выплачен полностью (без остатка);
|
||
- «Голубой» - выплачен частично, остаток для выплаты необходимо выплатить;
|
||
- «Красный» - выплачен с переплатой.
|
||
|
||
Для создания документа необходимо в реестре документов нажать на кнопку . В открывшемся окне указать Вид расчета «Зарплата», период, за который необходимо рассчитать суммы заработной платы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации» (поставить галку) или выбрать необходимое подразделение. После чего остальные действия – заполнение табличной части документа и собственно расчет – могут быть выполнены автоматически. Причем автоматически рассчитается и налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В случае необходимости можно откорректировать сумму начисленной заработной платы и заново рассчитать НДФЛ.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее нажать на кнопку  в шапке документа. В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить».
|
||
|
||
|
||
|
||
После этого необходимо нажать на кнопку  выбрать пункт расчет з/п и с/в по всем сотрудникам.
|
||
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа "Расчет по зарплате и страховым взносам" выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для того чтобы проверить все начисления/удержания по сотруднику, необходимо левой кнопкой мыши щелкнуть по любому столбцу справой стороны, находясь в строчке сотрудника, откроется дополнительная вкладка в детальной части документа с ФИО сотрудника, где будут отражены все операции по сотруднику.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
Если необходимо пересчитать сотрудника(ов) необходимо поставить галочку(и) на них, нажать на кнопку  выбрать в лукапе Пересчет по выбранным сотрудникам отработанного времени.
|
||
|
||
После того как расчет проверен, далее необходимо его отправить на выплату перед этим нажать на кнопку "Сохранить", чтобы в базу сохранились все операции по документу, далее нажать на кнопку . Откроется документ "Выплата по сотрудникам", с видом расчета "Зарплата". Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость (см.столбец "Ведомость в банк" в детальной части таблицы, под столбец "наименование"), по этой кликабельной ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа «Выплата по сотрудникам» с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для печати расчетного листа, свода по заработной плате по предприятию необходимо зайти в документ Расчет по з/п и с/в нажать на кнопку "Печать". Если необходимо сформировать расчетный лист по одному работнику, то нужно пометить работника галкой и затем нажать на значок «Печать» и выбрать необходимые вид документации. Если выбрать необходимо по всей организации, то выбрать всех сотрудников галкой. Если галки не проставить, то в расчетных листках подтянутся все данные по всем организациям.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для проведения контрольных процедур необходимо нажать «Контроль». Если все верно, то в правом верхнем углу появится сообщение «Контроль завершен успешно». Если есть какие-то проблемные точки, то возникнет сообщение о том, что необходимо перепроверить.
|
||
|
||
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Контроль» происходит ряд проверок: наличие расчетов по сотрудникам и наличие несохраненных операций. Несохраненные операции могут возникнуть из-за различных сбоев программы. Для устранения такой ситуации требуется анализ расчетов и пересчет и, возможно, просто сохранение документа.
|
||
|
||
## Договоры с банками о зарплатных проектах
|
||
|
||
Документ представляет собой перечень договоров с банками на зарплатные проекты и их характеристик: номер и дата договора, наименование банка, отделение банка и расчетный счет.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Договоры с банками о зарплатных проектах". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Зарплатные проекты".
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В появившемся окне необходимо указать данные договора (номер и дата), из справочника банков выбрать нужный банк, указать номер отделения банка и расчетный счет.
|
||
|
||
А также для формирования файла указать данные об обмене: формат выгрузки файла, код организации и признак добавлять ли табельный номер в лицевой счет:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Документы обмена с банками по зарплатным проектам
|
||
|
||
Документ содержит информацию о перечислениях в банк работникам на их лицевые счета.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Документы обмена с банками по зарплатным проектам". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Документы обмена с банками"
|
||
|
||
|
||
|
||
Реестр отсортирован по шести видам:
|
||
|
||
- Заявление на закрытие лицевых счетов - в данном документе указываются данные по уволенному сотруднику для закрытия зарплатного проекта в банке;
|
||
|
||
- Ведомость в банк - формируются ведомости из документа Заработной платы, для дальнейшей оплаты в банке;
|
||
|
||
- Заявление на открытие лицевых счетов - в данном документе указываются данные по принятому сотруднику для открытия зарплатного проекта в банке;
|
||
|
||
- Реестр лицевых счетов - в данном документе указываются данные по расчетным счетам и зарплатным проектам сотрудников, для перечислений Заработной платы;
|
||
|
||
- Ведомость в банк по исполнительным листам - в данном документе указываются данные для перечислений денежных средств по исполнительному лицу на счет взыскателя (приставы или физическое лицо);
|
||
|
||
- Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу - в данном документе указываются данные для перечислений денежных средств на счет третьему лицу по заявлению сотрудника.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на «Создать». В появившемся окне необходимо выбрать зарплатный проект из справочника и период. Загрузить данный можно двумя способами: нажав на кнопку «Заполнить» или на кнопку «Заполнить» из выплаты.
|
||
|
||
**Ведомость в банк**
|
||
|
||
Ведомость в банк формируется из документа "Выплаты по сотрудникам".
|
||
|
||
|
||
|
||
Нажав на кнопку "Создать ведомость в банк" в данном документе в детальной части таблицы у каждого сотрудника появляется кликабельныая ссылка на ведомость, можно перейти в ведомость нажав на данную ссылку, либо найти ведомость в реестре "Документы обмена с банками"
|
||
|
||
|
||
|
||
После проверки документа, выгружаются данные в файл, после нажатия на кнопку «Выгрузить». Файл сохраняется в папке «Загрузки».
|
||
|
||
**Заявление на открытие лицевых счетов**
|
||
|
||
Для создания нового документа в реестре "Документы обмена с банками" необходимо нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне в поле «Вид документа» необходимо выбрать «Реестр лицевых счетов», выбрать Зарплатный проект, указать период, начиная с которого перечислять на этот лицевой счет.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для добавления работника нажимаем на кнопку «Добавить» и указываем табельный номер сотрудника, либо в поле ФИО выбираем работникам из справочника.
|
||
|
||
Существует возможность автоматической загрузки работников. Для этого, необходимо перейти на вкладку «Параметры заполнения», в поле «Выбор сотрудников» указать в целом по организации или по подразделению необходимо загрузить работников. Если необходимо загрузить только принятых сотрудников (сотрудники, у которых после приема нет перемещений), то дополнительно необходимо указать признак «только принятых»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо нажать на кнопку «Заполнить» и в документ загрузятся сотрудники, удовлетворяющие всем этим условиям. Столбец Лицевой счет заполнится из вкладки "Счета" документа "Физическое лицо".
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
**Ведомость в банк по исполнительным листам**
|
||
|
||
После оформления документа [Постоянные операции](Расчет зарплаты. Документы.md#постоянные_операции), где заполняется информация по удержанию исполнительного листа и взыскателю, необходимо также внести в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах" зарплатный проект по физическому лицу, который является взыскателем, если такого зарплатного проекта нет в организации.
|
||
|
||
Например, у организации Зарплатный проект Сбербанк, а у физических лиц - взыскателей: АО "ТБанк", Райффайзен Банк и Банк Уралсиб. Необходимо внести не хватающие банки в Зарплатный проект (АО "ТБанк", Райффайзен Банк, Банк Уралсиб).
|
||
|
||
Далее необходимо рассчитать зарплату и из этого документа в шапке, нажать на кнопку "Создать документ" в лукапе выбрать "Создать ведомости в банк".
|
||
|
||
Автоматически создастся ведомость по всем исполнительным листам, в нее подтянутся данные по р/с взыскателей, которые были внесены у физического лица.
|
||
|
||
Например:
|
||
|
||
1. Создать физическое лицо - взыскателя:
|
||
|
||
|
||
|
||
1. Проверить в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах" зарплатный проект
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Создать новый документ в "Постоянных операциях"
|
||
|
||
|
||
|
||
4. Создать документ "Расчет по з/п и с/в ", заполнить, рассчитать, выплатить, вернуться в документ обновить его, в шапке документа нажать кнопку "Создать документ" - выбрать "Создать ведомости в банк"
|
||
|
||
|
||
|
||
5. Автоматически создастся ведомость по всем исполнительным листам, документ откроется в соседнем окне
|
||
|
||
|
||
|
||
6. Далее необходимо выгрузить файл и отправить в банк
|
||
|
||
|
||
|
||
**Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу**
|
||
|
||
Создан документ Заявления о перечислении зарплаты третьим лицам в рамках документов обмена с банками для возможности перенаправления перечислений з/п третьим лицам, указанным в заявлениях. По сути это дополнительный реестр л/с сотрудников.
|
||
|
||
В документе выплаты имеется возможность изменения идентификатора л/с выбором из имеющихся по сотруднику л/с, включая л/с по заявлениям о перечислении зарплаты третьим лицам. А также при изменении даты выплаты производится обновление идентификаторовл/с по сотрудникам
|
||
|
||
При создании ведомости в банк используется идентификатора л/с, указанный в выплате. По этому идентификатору выбирается информация о з/п проекте и физ.лице - получателе зарплаты. Для документов, выплаты которые были созданы без идентификаторовл/с предусмотрено его определение перед формированием ведомости в банк
|
||
|
||
В процедуре создания ведомостей в банк из реестров выплат также используется идентификатора л/с сотрудников.
|
||
|
||
Выплатить третьему лицу можно только в банк, в котором у организации есть зарплатный проект.
|
||
|
||
Для того чтобы выплатить заработную плату третьему лицу, необходимо:
|
||
|
||
1. Создать физическое лицо, на счет которого будут перечислять зарплату сотрудника.
|
||
|
||
Заполнить во вкладке "Сведения": ФИО, Дату рождения, ИНН, СНИЛС.
|
||
|
||
Во вкладке "Счета" добавить р/с, заполнить поля банка, р/с, поставить галку "Использовать по умолчанию".
|
||
|
||
|
||
|
||
1. Создать документ "Документы обмена с банками по зарплатным проектам". В шапке документа заполнить: "Период", "Вид документа" в лукапе выбрать "Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу", Зарплатный проект выбрать сотрудника.
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Нажать на кнопку заполнить, выбрать галками нужных сотрудников, либо добавить их через плюсик в детальную часть.
|
||
|
||
|
||
|
||
4. В лукапе выбрать нужное физическое лицо в поле "Получатель (физическое лицо)". Дата окончаний перечислений - указывается дата, до которой будут происходить перечисления третьему лицу.
|
||
|
||
|
||
|
||
5. Далее рассчитывается зарплата, создаются выплаты, в выплатах у сотрудника, подтягивается р/с третьего лица
|
||
|
||
|
||
|
||
6. Формируется ведомость, переходят по ссылкам, скачивается файл и отправляется в банк
|
||
|
||
|
||
|
||
7. Если необходимо изменить р/с по сотруднику, необходимо нажать в поле "Номер лицевого счета" нажать на лукап в строчке сотрудника и изменить на нужный р/с.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Выплаты по заработной плате
|
||
|
||
Для подготовки выплаты зарплаты используется документ **«Выплаты по заработной плате»**.
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Выплаты по заработной плате". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Документ создается автоматически из документа **«Расчет заработной платы и страховых взносов»** после окончательного расчета при нажатии на кнопку «Выплатить». Ведомость создается из расчетов: по зарплате, по межрасчетным выплатам и на выплату аванса. Информация о виде перечисления содержится в поле «Вид расчета», данные о периоде перечисления и выплаты также записывается в верхней части документа.
|
||
|
||
|
||
|
||
Ведомость для перечисления аванса выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 22 октября 2020г. Таким образом видно, что это заработная плата за ½ часть месяца за октябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
|
||
Документ на выплату заработной платы выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 30 сентября. Таким образом видно, что это заработная плата за сентябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
При нажатии на кнопку «Выгрузить» создается документ «Документы обмена с банками».
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Печать» на экране открывается ведомость для печати.
|
||
|
||
При необходимости существует возможность удаления или добавления данных в документ в ручном режиме при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить».
|
||
|
||
Документ со статусом «Выплачено» закрывается от редактирования.
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить». Для выхода без сохранения изменений необходимо нажать на кнопку «Закрыть».
|
||
|
||
Факт выплаты заработной платы через банк регистрируется документом «Платежное поручение».
|
||
|
||
## Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете
|
||
|
||
«Lexema-ERP» обеспечивает отражение операций начисления заработной платы и связанных с ней налогов и взносов в бухгалтерском учете - формирование бухгалтерских проводок по заработной плате: начислениях, удержаниях, выплатах и перечислениях алиментов и прочих исполнительных листов, начислениях страховых взносов.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажимаем на кнопку «Создать». В открывшемся окне необходимо указать период, за который необходимо загрузить проводки.
|
||
|
||
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Заполнить» в табличную часть загружаются данные в разрезе счетов.
|
||
|
||
|
||
|
||
Данные о счетах затрат и аналитиках работников подтягиваются из документа «Сотрудники».
|
||
Для того, чтобы загруженные данные попали в бухгалтерский учет необходимо присвоить статус документа «Принят к учету».
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Резервы на оплату отпусков
|
||
|
||
Резерв на оплату отпусков – это источник выплаты отпускных, компенсаций за неиспользованный отпуск и уплаты взносов во внебюджетные фонды, который работодатель создает в текущем периоде для использования в будущем. Чтобы расходы на оплату отпусков и для расчёта налога на прибыль списывались равномерно в течение года. Это поможет избежать убытков в тех отчетных периодах, на которые приходится большинство отпусков (обычно это лето).
|
||
|
||
Резерв предстоящих расходов на оплату отпусков обязаны создавать все организации, за исключением тех, которые могут вести упрощенный бухучет (п. 3 ПБУ 8/2010, ст. 4, ст. 5 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ).
|
||
|
||
Существует 2 метода формирования оценочных обязательств:
|
||
|
||
- **Нормативный**;
|
||
|
||
- **Метод обязательств (МСФО)**.
|
||
|
||
При нормативном методе оценочное обязательство рассчитывается как произведение ФОТ сотрудника на процент ежемесячных отчислений, который рассчитывается бухгалтером самостоятельно.
|
||
|
||
При методе обязательств (МСФО) сумма резерва рассчитывается как разница между суммой всех причитающихся сотруднику отпускных на текущий месяц (в том числе за расчетный) и суммы резерва, начисленного за прошлый месяц за вычетом начисленных отпускных:
|
||
|
||
**Резерв (МСФО) = Ртм – Рпм**, где:
|
||
|
||
Ртм – это сумма всех причитающихся сотруднику отпускных на данный момент;
|
||
Рпм – это сумма резерва, начисленная за прошлый месяц, за вычетом фактически начисленных сумм отпускных.
|
||
|
||
**Ртм = Средний заработок * кол-во дней отпуска**.
|
||
|
||
Ниже представлен пример ведения "Резервов отпусков" в программе Лексема
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Резерв на оплату отпусков". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Резерв на оплату отпусков"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажать на кнопку «Создать» .
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся документе необходимо заполнить верхнюю часть полей в шапке документа, поля, помеченные * обязательны к заполнению. "Вид периода *" открывается лукап с периодами, выбирается согласно учетной политики организации.
|
||
|
||
Можно воспользоваться дополнительными кнопками с "галками":
|
||
|
||
- Расчет неисп.дней отпуска - подтягиваются в расчет дни, которые остались у сотрудника не использованные за предыдущие год;
|
||
- Расчет по проектам - происходит сортировка сотрудников по проектам.
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Заполнить»  в табличную часть загружаются все данные по сотрудникам
|
||
|
||
## Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы
|
||
|
||
Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы- это документ, куда указывается данные по доходам, вычетам для расчетов по среднему.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы". Для доступа к документу нужны права.
|
||
|
||
В открывшемся реестре, видны: Дата документа, №, ФИО сотрудника, Примечание - где указывается информация о параметре внесения данных, если в примечании нет информации, данные были внесены вручную. Если данные были загружены из excel файла, в примечании отображается данная информация.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажать на кнопку «Создать» .
|
||
|
||
В открывшемся документе необходимо заполнить верхнюю часть полей в шапке документа, поля, помеченные * обязательны к заполнению, № присваивается автоматически после сохранения документа и детальную часть документа доходов и вычетов по сотруднику.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для внесения данных для вычислений по среднему, можно воспользоваться excel загрузкой файла. Для этого в Реестре необходимо нажать на кнопку "Загрузить из Excel"
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется информационное сообщение о порядке заполнения excel файла, выглядит заполненный excel следующим образом, см.картинку ниже.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, нажав на кнопку загрузить, выбрать файл для загрузки. Если excel, был заполнен корректно, документ загрузиться в реестр "Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы". При некорректном заполнении, в реестре появится информационное окно об ошибке.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо зайти в загруженный документ и внести остальные суммы по Доходам и Вычетам, после внесенных изменений сохранить документ.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|