638 lines
76 KiB
Markdown
638 lines
76 KiB
Markdown
# Расчет зарплаты. Документы
|
||
|
||
Подсистема расчета заработной платы, входящая в состав «Lexema-ERP», предназначена для автоматического расчета начислений и удержаний в соответствии с утвержденными правилами.
|
||
|
||
Автоматизированы начисление зарплаты работникам предприятия и ведение взаиморасчетов с работниками вплоть до выплаты зарплаты или депонирования, а также исчисление регламентированных законодательством налогов и взносов, облагаемой базой которых служит заработная плата работников организаций, и формирование соответствующих отчетов (по НДФЛ, ЕСН, взносам в ПФР), включая подготовку отчетности для системы персонифицированного учета ПФР.
|
||
|
||
Подсистема предназначена для автоматизации работы отдела труда и бухгалтеров-расчетчиков при расчете различных начислений и удержаний, расчета налога НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов, а также для получения всевозможных отчетов по работникам и предприятию в целом.
|
||
|
||
Функциональный состав модуля:
|
||
|
||
- Загрузка работников предприятия из модуля "Кадровый учет" и данных из модуля «Табельный учет»;
|
||
- Настройка расчета всевозможных начислений и удержаний в зависимости от особенностей предприятия;
|
||
- Настройка справочника масок входимостей для начислений и удержаний, и отражения их для обложения налогами;
|
||
- Учет графиков работ и констант (ограничения по больничным и пособиям, средние дни для отпуска, необлагаемых вычетов по материальной помощи и подаркам, стандартных вычетов и ставок по НДФЛ);
|
||
- Учет и расчет постоянных доплат работников (за высокую квалификацию, проф. мастерство, гос. тайну, классность и т.д. );
|
||
- Учет и расчет постоянных удержаний работников (исполнительные листы, алименты и т.д.);
|
||
- Ведение различных справочников (настройка зарплатных форм, настройка внебюджетных фондов, настройка физических и юридических лиц (для алиментов и исполнительных листов) и другие);
|
||
- Расчет отпускных, компенсаций и средних (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 12 предыдущих месяцев, с учетом индексации зарплаты и без нее, и разбивкой периода на текущий и будущий период);
|
||
- Расчет листов нетрудоспособностей (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом максимального ограничения, расчетом пособия исходя из общего стажа для различных видов больничных (заболевание, уход за больным (с учетом возрастной категории), профзаболевание, бытовая травма, отпуск по беременности и родам), а также с учетом оплаты первых трех дней за счет предприятия, а остальных – за счет средств ФСС);
|
||
- Расчет пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет (настройка расчета исходя из средней зарплаты за 2 предыдущих года, с учетом минимального и максимального ограничения на первого, второго и последующих детей);
|
||
- Расшифровка зарплаты (расчет различных надбавок, доплат и оплат с учетом различных условий в течении месяца: разные проценты, разные графики работ, работа в разных подразделениях на разных должностях, а также применяется для расчета сдельной зарплаты рабочих, работающих в разных бригадах, включая работу по нарядам);
|
||
- Корректировка зарплаты применяется для корректирования данных неверно посчитанных в предыдущих месяцах, а также для отражения разовых сумм в текущем месяце;
|
||
- Расчет аванса (в зависимости от особенностей предприятия);
|
||
- Учет погашения ссуды и расчет материальной выгоды (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Учет стандартных и имущественных вычетов и расчет подоходного налога (с учетом действующего законодательства);
|
||
- Расчет заработной платы (окончательный расчет зарплаты работников, а также налогов НДФЛ и страховых взносов для внебюджетных фондов);
|
||
- Формирование всевозможных отчетов и выходных форм:
|
||
- свод (общий по начислениям-удержаниям, по категориям, по счетам затрат),
|
||
- ведомости на отчисления с зарплаты по работникам и в целом по предприятию (с учетом инвалидов и сумм свыше предельной суммы),
|
||
- ведомости на перечисление алиментов и исполнительных листов (в банк, на почту),
|
||
- расчетные листы (краткие и полные) на работника и в целом по предприятию,
|
||
- справки по работникам (справка о доходах 2-НДФЛ, справка о средней зарплате),
|
||
- ведомость по начислению/удержанию по шифру,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по страховым взносам РСВ,
|
||
- годовая и квартальная отчетность по несчастному случаю 4-ФСС,
|
||
- ведомость по средствам ФСС,
|
||
- лицевой счет по работнику и в целом по предприятию и т.д.
|
||
- Экспорт зарплаты на карточные счета (используемые на предприятии по выплатам: зарплата, аванс, отпускные, разовая премия и т.д.);
|
||
- Экспорт проводок в модуль «Баланс предприятия» (выкачка проводок по заработной плате и внебюджетным фондам);
|
||
- Экспорт в Пенсионный фонд (выкачка данных: анкетные данные и страховые взносы (страховая и накопительная части)) за период в программу ПФР «Персонифицированный учет»;
|
||
- Экспорт в 2-НДФЛ (выкачка данных за год: персональные данные, доходы, стаж, стандартные вычеты, имущественные вычеты в программу 2-НДФЛ «Налогоплательщик»)
|
||
- Форма 6 - НДФЛ
|
||
|
||
## Постоянные операции
|
||
|
||
Форма содержит данные об организации (подразделений, должностей, сотрудниках) и постоянных начислениях/удержаниях. Также содержится информация о периоде действия данной операции и ее характеристиках: расчет от суммы или процента.
|
||
|
||
В постоянные операции заносят:
|
||
Удержания по исполнительным листам;
|
||
Компенсацию за молоко;
|
||
Доплату за выслугу лет;
|
||
Авансовые начисления;
|
||
Доплата за ночное время;
|
||
Оплата за выходные и праздничные;
|
||
Оплата сверхурочных;
|
||
Резерв на оплату отпусков.
|
||
|
||
В случае исполнительного листа есть возможность указать получателя для выплаты удержанной суммы.
|
||
Получатель двух видов: контрагент (судебные приставы) или физическое лицо (бывшый(ая) супруг/супруга).
|
||
|
||
Контрагент заносятся в Общих справочниках, в ["Контрагентах"](../../Общие справочники/Справочники.md#контрагенты).
|
||
В строчке Тип контрагента выбирается бюджетная организация, заполняются все обязательные строчки, помеченные *, вносятся банковские реквизиты и обязательно ставится "галка" на строчку р/с использовать по умолчанию.
|
||
Если р/с изменяется, создается через "+" новая строчка, заполняются данные по-новому р/с и проставляется "галка" по созданному р/с использовать по умолчанию, со старого р/с галка убирается, ее нужно поставить в столбце "не использовать"
|
||
|
||
[Физические лица](../../Общие справочники/Справочники.md#физические_лица) для получателя по исполнительному лицу (алименты).
|
||
В карточке физического лица, создается новое лицо, заполняются ФИО, дата рождения, ИНН, СНИЛС, во вкладке "Счет" заполняются реквизиты, на которые поступят денежные средства по исполнительному листу.
|
||
Необходимо поставить "галка" на строчку р/с использовать по умолчанию.
|
||
|
||
Если р/с изменяется, создается через "+" новая строчка, заполняются данные по-новому р/с и проставляется "галка" по по-новому р/с, использовать по умолчанию, со старого р/с галка убирается, ее нужно поставить в столбце "не использовать".
|
||
|
||
Банк счета физического лица-взыскателя по умолчанию должен быть занесен в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах".
|
||
|
||
Для [Создания нового документа](../../Основные шаги в системе/Основные шаги в системе.md) необходимо нажать на кнопку «Создать».
|
||
|
||
В шапке созданного документа выбирать из справочника Операцию, Вид назначения - Перемещение сотрудника. Основание и примечание указывается вручную.
|
||
|
||
В детальной части документа указываем период действия, сотрудника, данные исполнительного листа, в столбце "Контрагент/Физическое лицо" - выбираем взыскателя из лукапа (приставы или физическое лицо):
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить», перевести статус с "Создан" на "Утвержден"
|
||
|
||
Для оформления Постоянных операции, относящиеся ко всей организации, необходимо:
|
||
|
||
1. Создать новый документ в постоянных операциях, по кнопке "Создать";
|
||
2. Выбрать операцию, Вид назначения по организации;
|
||
3. В детальной части заполнить организацию, период действия (если бесрочно, дата окончия не прописывается), прописать процент или сумму начисления.
|
||
|
||
Пример заполненного документа, компенсация за молоко
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа, резерв на оплату отпусков
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа, доплат за ночное время
|
||
|
||
|
||
Для расчета авансовых начислений, также необходимо создать документ в постоянных операциях. Пример заполненного документа для авансового начисления
|
||
|
||
|
||
## Разовые операции
|
||
|
||
Форма представляет собой данные о работниках и начислениях/удержаниях, которые не имеют систематический характер. Данные заносятся вручную по виду операции. После того, как статус будет изменен на «Утвержден», данные попадут в расчет заработной платы.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет Зарплаты" - "Расчет Зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Разовые операции". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Разовые операции", необходимо выбрать нужный период (год, месяц)
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать»
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся окне заполнить все обязательные поля, помеченные звездочкой:
|
||
Подразделение - если выбрать по подразделению, в детальной части таблицы, в лукапе отразятся сотрудники, выбранного подразделения;
|
||
Организация - если выбрать по организации, в детальной части таблицы, в лукапе отразятся все сотрудники организации;
|
||
Вид базовой суммы - выбрать в лукапе вид базовой суммы, в соответствии с этим, будет изменяться детальная часть таблицы;
|
||
Операции - выбрать в лукапе вид операции.
|
||
За период с/по - выбирается период за который вносятся разовая операция;
|
||
Период - выбирается период, в котором будет производится начисления.
|
||
|
||
В детальной части таблицы, необходимо заполнить следующие столбцы: Сотрудник, За период работы (даты начала/окончания), Базовую сумму, Процент оплаты - Сумма вычисляется автоматичиски (либо сразу внести сумму).
|
||
|
||
|
||
|
||
В документе разовые операции, также можно загрузить excel файл с рассчитаными премиями, для этого необходимо:
|
||
|
||
1. Рассчитать заработную плату, чтобы по сотрудникам сформировалась сумма за отработанное время;
|
||
2. Создать документ "Разовая операция";
|
||
3. В шапке документа Вид базовой суммы выбрать - Премия от установленной суммы оплаты труда, Операция - Премия за месяц;
|
||
4. Нажать на кнопку "Загрузить из Excel" откроется модальное окно с инструкцией, какого вида должен быть файл;
|
||
|
||
|
||
|
||
Образец excel файла должна выглядить следующим образом
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
## Заявления на вычеты по НДФЛ
|
||
|
||
Форма предназначена для ввода и хранения информации по работникам о положенных ему вычетах: стандартные вычеты, социальные и имущественные вычеты. Данные заполняются на основании заявления работника и предоставления сканов/оригиналов необходимых документов. Используются в расчете НДФЛ при расчете заработной платы.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет Зарплаты" - "Расчет Зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Заявления на вычеты по НДФЛ". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Заявления на вычеты по НДФЛ"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа на вычет необходимо на кнопку «Создать».
|
||
|
||
|
||
|
||
В появившемся окне указать сотрудника, и в табличной части ввести вычеты, на которые имеет право работник, а также период их действия и основание:
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчет авансовых начислений
|
||
|
||
Перед тем как приступить к расчету авансовых начислений, необходимо настроить в [Операциях](../Расчет зарплаты. Справочники/Расчет зарплаты. Справочники.md/#авансовый_отчет) расчеты по ним. Настройки в этом разделе обычно изменяются только тогда, когда организация планирует внести изменения в расчетах Авансовых начислениях (период выплаты, процент выплаты и т.д)
|
||
|
||
С 2024 года изменится порядок удержания и перечисления НДФЛ. По новым правилам датой получения дохода в виде зарплаты признается день выплаты. Налог удерживается в день перечисления денег персоналу. По новым правилам каждый месяц делится на два периода: с 1-го по 22-е и с 23-го по последнее число. Налоговый агент должен сдавать отдельное налоговое уведомление за каждый период. Удержанный налог перечисляется по два раза в месяц. Исключение составляют январь и декабрь: в январе одно перечисление НДФЛ, в декабре - три платежа:
|
||
|
||
|
||
|
||
Сумма авансового начисления не должна быть меньше тарифной ставки или оклада за отработанное время или выполненную работу. Опасно выдавать авансовое начислений в фиксированном размере. Если выдать в качестве аванса половину зарплаты, компания может выдать сотруднику больше, чем положено (болезнь, отпуск и т.д)
|
||
|
||
Премиальная часть в расчете авансовых начислений не учитывается, а доплаты и компенсации учитываются частично. *Учитываются в расчете авансовых начислений*:
|
||
- Базовая часть зарплаты: оклад, сдельная расценка, тарифная ставка,
|
||
- Компенсация за ночной труд,
|
||
- Выплата за труд во вредных или опасных условиях,
|
||
- Надбавки: за совмещение, профмастерство, стаж.
|
||
|
||
*Не учитываются в расчете авансовых начислений*:
|
||
- Компенсации: за сверхурочный труд, работу в выходные,
|
||
- Премии: ежемесячные, квартальные и т.д.,
|
||
- Климатические доплаты: районный коэффициент, процентная надбавка, Больничные, Отпускные, Социальные пособия, Материальная помощь,
|
||
- Средний заработок.
|
||
|
||
Для расчета, удобно пользоваться формулами:
|
||
|
||
1. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если сотрудник получает оклад:
|
||
|
||
|
||
|
||
2. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника дневная ставка:
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Расчета зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника часовая ставка:
|
||
|
||
|
||
|
||
4. Расчет зарплаты за первую половину месяца, если у сотрудника сдельная расценка:
|
||
|
||
|
||
|
||
Авансовые начисления не зависят от табеля учета рабочего времени, начисления зависят от внесеных приказов по неявкам, больничным и отпускам.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" -набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу неоходимо настроить права.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для расчета авансовых начислений необходимо сделать следующие: в реестре документов "Расчеты по зарплате и страховым взносам", создать новый документ по кнопке «Создать».
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся окне указать Вид расчета «Авансовое начисление», период, за который необходимо рассчитать суммы авансовых начислений. Если авансовое начисление необходимо рассчитать в целом по предприятию, необходимо поставить галку «По организации», если по Подразделению, то в лукапе выбрать необходимое "Подразделение".
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как все нужные параметры указаны, необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате чего в табличную часть загрузятся работники.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо рассчитать авансовые начисления. Для этого нажимаем на кнопку «Рассчитать»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Расчет можно произвести как по всем сотрудникам, так и по выделенным. Например, после расчета аванса, найдена ошибка в расчете, не учлась какая-то неявка, необходимо сохранить расчет по авансовым начислениям, оформить все необходимые неявки через приказ, больничный или отпуск. Далее необходимо зайти в созданный документ по авансовым начислениям, выбрать в детальной части сотрудника, по которому необходимо перерассчитать авансовое начисление, поставить рядом с ним галку и в шапке документа нажать кнопку  выбрать, Пересчет по выбранным сотрудникам отработанного времени. После расчета (пересчета) в табличной части заполнятся суммы для выплаты авансовых начислений.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
Существует возможность удаления и добавления работников в документ при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». Если необходимо удалить сотрудника, для этого нужно выбрать сотрудника (поставить рядом с ним галку) и далее нажать в детальной части "Удалить". Чтобы добавить сотрудника, необходимо нажать на кнопку "Добавить", спуститься в самый конец документа, там будет добавлена пустая строчка.
|
||
|
||
|
||
|
||
После того, как работа с документом завершена необходимо его сохранить, для этого необходимо нажать на кнопку  в шапке документа.
|
||
|
||
Для формирования выплаты авансового начисления, необходимо нажать на кнопку  в шапке документа, в списке выбрать "Выплата по всем сотрудникам".
|
||
|
||
В результате этого действия создастся документ «Выплата по сотрудникам» с видом расчета «Авансовое начисление». Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость, по этой ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчет межрасчетных начислений (отпускные, больничные и т.д.)
|
||
|
||
Для расчета межрасчетных выплат необходимо сделать следующие шаги: рассчитать в приказах оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и только после этого произвести Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" -набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу необходимо настроить права.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо, в реестре "Расчеты по зарплате и страховым взносам", нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне указать Вид расчета, к примеру, «Межрасчет (отпуск, командировки)». Поочередно необходимо сделать расчет на все межрасчетные начисления, за период, за который необходимо рассчитать суммы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации» (поставить галку).
|
||
|
||
|
||
|
||
После указания параметров в верхней части документы необходимо нажать на кнопку «Заполнить». В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить». После проверки списка сотрудников необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». После окончания расчета в детальной табличной части по работникам появятся суммы начислений по средним, перечислений в межрасчет, суммы к выплате.
|
||
|
||
При необходимости пересчета необходимо выбрать сотрудника(ов), поставив на его строчку "галку", которых необходимо рассчитать и нажать на кнопку «Пересчитать». После окончания операции в табличной части данные по работникам обновятся.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее необходимо сохранить документ , чтобы данные по выплате сохранились в базе и затем нажать на кнопку в шапке документа, в списке выбрать "Выплата по всем сотрудникам".
|
||
|
||
В результате этого действия создастся документ «Выплата по сотрудникам» с видом расчета «Межрасчет (больничные, командировка или отпуск)». Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость (см.столбец "Ведомость в банк" в детальной части таблицы, подстолбец "наименование"), по этой кликабельной ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа «Выплата по сотрудникам» с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
## Расчеты по зарплате и страховым взносам
|
||
|
||
Для расчета заработной платы необходимо сделать следующие шаги: за первую половину месяца рассчитать и выплатить авансовые начисления сформировать документы по всем имеющимся подразделениям Табель учета рабочего времени, рассчитать оплаты по среднему (в т.ч. отпускные и больничные) и должен быть произведен Расчет межрасчетных начислений.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню"- набрать текст "Расчеты по зарплате и страховым взносам". Для доступа к документу необходимо настроить права.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Расчеты по зарплате и страховым взносам"
|
||
|
||
|
||
|
||
*Статусы документов в реестре*:
|
||
|
||
- «Рассчитан» - в документе "Расчет по зарплате" по сотрудникам произведены расчеты и документ сохранен;
|
||
- «На выплате» - документ Выплата создан, но не отправлен в банк;
|
||
- «Выплачен» - документ Выплата создан и отправлен в банк.
|
||
|
||
*Цветовое обозначение документа*:
|
||
|
||
- «Зеленый» - рассчитан, но не выплачен;
|
||
- «Желтый» - выплачен полностью (без остатка);
|
||
- «Голубой» - выплачен частично, остаток для выплаты необходимо выплатить;
|
||
- «Красный» - выплачен с переплатой.
|
||
|
||
Для создания документа необходимо в реестре документов нажать на кнопку . В открывшемся окне указать Вид расчета «Зарплата», период, за который необходимо рассчитать суммы заработной платы. Если необходимо рассчитать в целом по предприятию, то указываем признак «По организации» (поставить галку) или выбрать необходимое подразделение. После чего остальные действия – заполнение табличной части документа и собственно расчет – могут быть выполнены автоматически. Причем автоматически рассчитается и налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В случае необходимости можно откорректировать сумму начисленной заработной платы и заново рассчитать НДФЛ.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее нажать на кнопку  в шапке документа. В результате выполнения этой операции в документ загрузятся работники. Список работников можно откорректировать при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить».
|
||
|
||
|
||
|
||
После этого необходимо нажать на кнопку  выбрать пункт расчет з/п и с/в по всем сотрудникам.
|
||
|
||
|
||
|
||
Пример заполненного документа "Расчет по зарплате и страховым взносам" выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для того чтобы проверить все начисления/удержания по сотруднику, необходимо левой кнопкой мыши щелкнуть по любому столбцу справой стороны, находясь в строчке сотрудника, откроется дополнительная вкладка в детальной части документа с ФИО сотрудника, где будут отражены все операции по сотруднику.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
Если необходимо пересчитать сотрудника(ов) необходимо поставить галочку(и) на них, нажать на кнопку  выбрать в лукапе Пересчет по выбранным сотрудникам отработанного времени.
|
||
|
||
После того как расчет проверен, далее необходимо его отправить на выплату перед этим нажать на кнопку "Сохранить", чтобы в базу сохранились все операции по документу, далее нажать на кнопку . Откроется документ "Выплата по сотрудникам", с видом расчета "Зарплата". Далее нажать в шапке документа  и выбрать пункт создать "Ведомость в банк" по всем сотрудникам. Внутри этого документа в детальной части у сотрудников появится ссылка на эту ведомость (см.столбец "Ведомость в банк" в детальной части таблицы, подстолбец "наименование"), по этой кликабельной ссылке перейти в документ "Документ обмена с банком". Также изменится статус у документа «Выплата по сотрудникам» с "Создан" на "Выплачен", только после изменения статуса, данные подтянуться в расчетные листки и сформируется файл на выплату.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется документ "Документ обмена с банком" в шапке документа наверху нажать кнопку , формируется файл, который отправляется в банк. После отправки файла в банк, необходимо документ "Документ обмена с банком" сохранить/закрыть.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для печати расчетного листа, свода по заработной плате по предприятию необходимо зайти в документ Расчет по з/п и с/в нажать на кнопку "Печать". Если необходимо сформировать расчетный лист по одному работнику, то нужно пометить работника галкой и затем нажать на значок «Печать» и выбрать необходимые вид документации. Если выбрать необходимо по всей организации то выбрать всех сотрудников галкой. Если галки не проставить, то в расчетных листках подтянутся все данные по всем организациям.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для проведения контрольных процедур необходимо нажать «Контроль». Если все верно, то в правом верхнем углу появится сообщение «Контроль завершен успешно». Если есть какие-то проблемные точки, то возникнет сообщение о том, что необходимо перепроверить.
|
||
|
||
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Контроль» происходит ряд проверок: наличие расчетов по сотрудникам и наличие несохраненных операций. Несохраненные операции могут возникнуть из-за различных сбоев программы. Для устранения такой ситуации требуется анализ расчетов и пересчет и, возможно, просто сохранение документа.
|
||
|
||
## Договоры с банками о зарплатных проектах
|
||
|
||
Документ представляет собой перечень договоров с банками на зарплатные проекты и их характеристик: номер и дата договора, наименование банка, отделение банка и расчетный счет.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Договоры с банками о зарплатных проектах". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Зарплатные проекты".
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на кнопку «Создать». В появившемся окне необходимо указать данные договора (номер и дата), из справочника банков выбрать нужный банк, указать номер отделения банка и расчетный счет.
|
||
|
||
А также для формирования файла указать данные об обмене: формат выгрузки файла, код организации и признак добавлять ли табельный номер в лицевой счет:
|
||
|
||
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Документы обмена с банками по зарплатным проектам
|
||
|
||
Документ содержит информацию о перечислениях в банк работникам на их лицевые счета.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Документы обмена с банками по зарплатным проектам". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Документы обмена с банками"
|
||
|
||
|
||
|
||
Реестр отсортирован по Видам, их 6 разных видов:
|
||
|
||
- Заявление на закрытие лицевых счетов - в данном документе указываются данные по уволенному сотруднику для закрытия зарплатного проекта в банке;
|
||
|
||
- Ведомость в банк - формируются ведомости из документа Заработной платы, для дальнейшей оплаты в банке;
|
||
|
||
- Заявление на открытие лицевых счетов - в данном документе указываются данные по принятому сотруднику для открытия зарплатного проекта в банке;
|
||
|
||
- Реестр лицевых счетов - в данном документе указываются данные по расчетным счетам и зарплатным проектам сотрудников, для перечеслений Заработной платы;
|
||
|
||
- Ведомость в банк по исполнительным листам - в данном документе указываются данные для перечислений денежных средств по исполнительному лицу на счет взыскателя (пристовы или физическое лицо);
|
||
|
||
- Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу - в данном документе указываются данные для перечислений денежных средств на счет третьему лицу по заявлению сотрудника.
|
||
|
||
Для создания нового документа необходимо нажать на «Создать». В появившемся окне необходимо выбрать зарплатный проект из справочника и период. Загрузить данный можно двумя способами: нажав на кнопку «Заполнить» или на кнопку «Заполнить» из выплаты.
|
||
|
||
*Ведомость в банк*
|
||
|
||
Ведомость в банк формируется из документа "Выплаты по сотрудникам".
|
||
|
||
|
||
|
||
Нажав на кнопку "Создать ведомость в банк" в данном документе в детальной части таблицы у каждого сотрудника появляется кликабельныая ссылка на ведомость, можно перейти в ведомость нажав на данную ссылку, либо найти ведомость в реестре "Документы обмена с банками"
|
||
|
||
|
||
|
||
После проверки документа, выгружаются данные в файл, после нажатия на кнопку «Выгрузить». Файл сохраняется в папке «Загрузки».
|
||
|
||
*Заявление на открытие лицевых счетов*
|
||
|
||
Для создания нового документа в реестре "Документы обмена с банками" необходимо нажать на кнопку «Создать». В открывшемся окне в поле «Вид документа» необходимо выбрать «Реестр лицевых счетов», выбрать Зарплатный проект, указать период, начиная с которого перечислять на этот лицевой счет.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для добавления работника нажимаем на кнопку «Добавить» и указываем табельный номер сотрудника, либо в поле ФИО выбираем работникам из справочника.
|
||
|
||
Существует возможность автоматической загрузки работников. Для этого, необходимо перейти на вкладку «Параметры заполнения», в поле «Выбор сотрудников» указать в целом по организации или по подразделению необходимо загрузить работников. Если необходимо загрузить только принятых сотрудников (сотрудники, у которых после приема нет перемещений), то дополнительно необходимо указать признак «только принятых»:
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо нажать на кнопку «Заполнить» и в документ загрузятся сотрудники, удовлетворяющие всем этим условиям. Столбец Лицевой счет заполнится из вкладки "Счета" документа "Физическое лицо".
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
*Ведомость в банк по исполнительным листам*
|
||
|
||
После оформления документа [Постоянные операции](Расчет зарплаты. Документы.md#постоянные_операции), где заполняется информация по удержанию исполнительного листа и взыскателю, необходимо также внести в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах" зарплатный проект по физическому лицу, который является взыскателем, если такого зарплатного проекта нет в организации.
|
||
|
||
Например, у организации Зарплатный проект Сбербанк, а у физических лиц - взыскателей: АО "ТБанк", Райффайзен Банк и Банк Уралсиб. Необходимо внести нехватающие банки в Зарплатный проект (АО "ТБанк", Райффайзен Банк, Банк Уралсиб).
|
||
|
||
Далее необходимо Расчитать зарплату и из этого документа в шапке, нажать на кнопку "Создать документ" в лукапе выбрать "Создать ведомости в банк".
|
||
|
||
Автоматически создастся ведомость по всем исполнительным листам, в нее подтянутся данные по р/с взыскателей, которые были внесены у физического лица.
|
||
|
||
Например:
|
||
|
||
1. Создали физическое лицо - взыскателя:
|
||
|
||
|
||
|
||
1. Проверили в в документе "Договоры с банками о зарплатных проектах" зарплатный проект
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Создали новый документ в "Постоянных операциях"
|
||
|
||
|
||
|
||
4. Создали документ "Расчет по з/п и с/в ", заполнили,расчитали, выплатили, вернулись в документ обновили его, в шапке документа нажали кнопку "Создать документ" - выбрали "Создать ведомости в банк"
|
||
|
||
|
||
|
||
1. Автоматически создалась ведомости по всем исполнительным листам, документ открылся в соседнем окне
|
||
|
||
|
||
|
||
6. Далее необходимо выгрузить файл и отправить в банк
|
||
|
||
|
||
|
||
*Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу*
|
||
|
||
Создан документ Заявления о перечислении зарплаты третьим лицам в рамках документов обмена с банками для возможности перенаправления перечислений з/п третьим лицам, указанным в заявлениях. По сути это дополнительный реестр л/с сотрудников.
|
||
|
||
В документе выплаты имеется возможность изменения идентификатора л/с выбором из имеющихся по сотруднику л/с, включая л/с по заявлениям о перечислении зарплаты третьим лицам. А также при изменении даты выплаты производится обновление идентификатораов л/с по сотрудникам
|
||
|
||
При создании ведомости в банк используется идентификатора л/с, указанный в выплате. По этому идентификатору выбирается информация о з/п проекте и физ.лице - получателе зарплаты. Для документов, выплаты которые были созданы без идентификатораа л/с предусмотрено его определение перед формированием ведомости в банк
|
||
|
||
В процедуре создания ведомостей в банк из реестров выплат также используется идентификатора л/с сотрудников.
|
||
|
||
Выплатить третьему лицу можно только в банк, в котором у организации есть зарплатный проект.
|
||
|
||
Для того чтобы выплатить заработную плату тертьему лицу, необходимо:
|
||
|
||
1. Создать физическое лицо, на счет которого будут перечислять зарплату сотрудника.
|
||
|
||
Заполнить во вкладке "Сведения": ФИО, Дату рождения, ИНН, СНИЛС.
|
||
|
||
Во вкладке "Счета" добавить р/с, заполнить поля банка, р/с, поставить галку "Использовать по умолчанию".
|
||
|
||
|
||
|
||
1. Создать документ "Документы обмена с банками по зарплатным проектам". В шапке документа заполнить: "Период", "Вид документа" в лукапе выбрать "Заявление о перечислении зарплаты третьему лицу", Зарплатный проект выбрать сотрудника.
|
||
|
||
|
||
|
||
3. Нажать на кнопку заполнить, выбрать галками нужных сотрудников, либо добавить их через плюсик в детальную часть.
|
||
|
||
|
||
|
||
4. В лукапе выбрать нужное физическое лицо в поле "Получатель (физическое лицо)". Дата окончаний перечеслений если не заполнена, будет перечесляться третьему лицу, пока не простивить в это поле дату окончания.
|
||
|
||
|
||
|
||
5. Далее Расчитывается зарплата, создаются выплаты, в выплатах у сотрудника, подтягивается р/с третьего лица
|
||
|
||
|
||
|
||
6. Формируется ведомость, переходят по ссылкам, скачивается файл и отправляется в банк
|
||
|
||
|
||
|
||
7. Если необходимо изменить р/с по сотруднику, необходимо нажать в поле "Номер лицевого счета"нажать на лукап в строчке сотрудника и изменить на нужный р/с.
|
||
|
||
|
||
|
||
## Выплаты по заработной плате
|
||
|
||
Для подготовки выплаты зарплаты используется документ **«Выплаты по заработной плате»**.
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Выплаты по заработной плате". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Документ создается автоматически из документа **«Расчет заработной платы и страховых взносов»** после окончательного расчета при нажатии на кнопку «Выплатить». Ведомость создается из расчетов: по зарплате, по межрасчетным выплатам и на выплату аванса. Информация о виде перечисления содержится в поле «Вид расчета», данные о периоде перечисления и выплаты также записывается в верхней части документа.
|
||
|
||
|
||
|
||
Ведомость для перечисления аванса выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 22 октября 2020г. Таким образом видно, что это заработная плата за ½ часть месяца за октябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
|
||
Документ на выплату заработной платы выглядит следующим образом:
|
||
|
||
|
||
|
||
Вид расчета: Зарплата. Документ расчета: Расчет заработной платы № 37-зп от 30 сентября. Таким образом видно, что это заработная плата за сентябрь месяц. Номер и дата документа присваиваются автоматически.
|
||
При нажатии на кнопку «Выгрузить» создается документ «Документы обмена с банками».
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Печать» на экране открывается ведомость для печати.
|
||
|
||
При необходимости существует возможность удаления или добавления данных в документ в ручном режиме при помощи кнопок «Добавить» и «Удалить».
|
||
|
||
Документ со статусом «Выплачено» закрывается от редактирования.
|
||
|
||
Для сохранения документа достаточно нажать на кнопку «Сохранить». Для выхода без сохранения изменений необходимо нажать на кнопку «Закрыть».
|
||
|
||
Факт выплаты заработной платы через банк регистрируется документом «Платежное поручение».
|
||
|
||
## Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете
|
||
|
||
«Lexema-ERP» обеспечивает отражение операций начисления заработной платы и связанных с ней налогов и взносов в бухгалтерском учете - формирование бухгалтерских проводок по заработной плате: начислениях, удержаниях, выплатах и перечислениях алиментов и прочих исполнительных листов, начислениях страховых взносов.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Отражение расчета зарплаты и страховых взносов в бухгалтерском учете"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажимаем на кнопку «Создать». В открывшемся окне необходимо указать период, за который необходимо загрузить проводки.
|
||
|
||
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Заполнить» в табличную часть загружаются данные в разрезе счетов.
|
||
|
||
|
||
|
||
Данные о счетах затрат и аналитиках работников подтягиваются из документа «Сотрудники».
|
||
Для того, чтобы загруженные данные попали в бухгалтерский учет необходимо присвоить статус документа «Принят к учету».
|
||
Для сохранения документа необходимо нажать на кнопку «Сохранить».
|
||
|
||
## Резервы на оплату отпусков
|
||
|
||
Резерв на оплату отпусков – это источник выплаты отпускных, компенсаций за неиспользованный отпуск и уплаты взносов во внебюджетные фонды, который работодатель создает в текущем периоде для использования в будущем. Чтобы расходы на оплату отпусков и для расчёта налога на прибыль списывались равномерно в течение года. Это поможет избежать убытков в тех отчетных периодах, на которые приходится большинство отпусков (обычно это лето).
|
||
|
||
Резерв предстоящих расходов на оплату отпусков обязаны создавать все организации, за исключением тех, которые могут вести упрощенный бухучет (п. 3 ПБУ 8/2010, ст. 4, ст. 5 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ).
|
||
|
||
Существует 2 метода формирования оценочных обязательств:
|
||
|
||
- **Нормативный**;
|
||
|
||
- **Метод обязательств (МСФО)**.
|
||
|
||
При нормативном методе оценочное обязательство рассчитывается как произведение ФОТ сотрудника на процент ежемесячных отчислений, который рассчитывается бухгалтером самостоятельно.
|
||
|
||
При методе обязательств (МСФО) сумма резерва рассчитывается как разница между суммой всех причитающихся сотруднику отпускных на текущий месяц (в том числе за расчетный) и суммы резерва, начисленного за прошлый месяц за вычетом начисленных отпускных:
|
||
|
||
**Резерв (МСФО) = Ртм – Рпм**, где:
|
||
|
||
Ртм – это сумма всех причитающихся сотруднику отпускных на данный момент;
|
||
Рпм – это сумма резерва, начисленная за прошлый месяц, за вычетом фактически начисленных сумм отпускных.
|
||
|
||
**Ртм = Средний заработок * кол-во дней отпуска**.
|
||
|
||
Ниже представлен пример ведения "Резервов отпусков" в программе Лексема
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Резерв на оплату отпусков". Для доступа к документу нужны права администратора.
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется реестр "Резерв на оплату отпусков"
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажать на кнопку «Создать» .
|
||
|
||
|
||
|
||
В открывшемся документе необходимо заполнить верхнюю часть полей в шапке документа, поля, помеченные * обязательны к заполнению. "Вид периода *" открывается лукап с периодами, выбирается согласно учетной политики организации.
|
||
|
||
Можно воспользоваться дополнительными кнопками с "галками":
|
||
|
||
- Расчет неисп.дней отпуска - подтягиваются в расчет дни, которые остались у сотрудника не использованные за предыдущие год;
|
||
- Расчет по проектам - происходит сортировка сотрудников по проектам.
|
||
|
||
При нажатии на кнопку «Заполнить»  в табличную часть загружаются все данные по сотрудникам
|
||
|
||
## Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы
|
||
|
||
Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы- это документ, куда указывается данные по доходам, вычетам для расчетов по среднему.
|
||
|
||
Для входа в документ необходимо в "Меню" - "Расчет зарплаты" - "Расчет зарплаты. Документы" - выбрать пункт "Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы". Для доступа к документу нужны права.
|
||
|
||
В открывшемся реестре, видны: Дата документа, №, ФИО сотрудника, Примечание - где указывается информация о параметре внесения данных, если в примечании нет информации, данные были внесены вручную. Если данные были загружены из excel файла, в примечании отображается данная информация.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для создания нового документа нажать на кнопку «Создать» .
|
||
|
||
В открывшемся документе необходимо заполнить верхнюю часть полей в шапке документа, поля, помеченные * обязательны к заполнению, № присваивается автоматически после сохранения документа и детальную часть документа доходов и вычетов по сотруднику.
|
||
|
||
|
||
|
||
Для внесения данных для вычислений по среднему, можно воспользоваться excel загрузкой файла. Для этого в Реестре необходимо нажать на кнопку "Загрузить из Excel"
|
||
|
||
|
||
|
||
Откроется информационное сообщение о порядке заполнения excel файла, выглядит заполненный excel следующим образом, см.картинку ниже.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, нажав на кнопку загрузить, выбрать файл для загрузки. Если excel, был заполнен корректно, документ загрузиться в реестр "Сведения о доходах и вычетах с предыдущих мест работы". При некорректном заполнении, в реестре появится информационное окно об ошибке.
|
||
|
||
|
||
|
||
Далее, необходимо зайти в загруженный документ и внести остальные суммы по Доходам и Вычетам, после внесенных изменений сохранить документ.
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|