# Дебиторы-кредиторы

Модуль предназначен для организации учета дебиторской и кредиторской задолженностей.

Функциональный состав модуля:

- регистрация платежей и счетов-фактур
- оформление актов взаимозачетов, договоров переуступки долга
- сопоставление платежей и счетов-фактур в разрезе договоров
- инвентаризация дебиторской, кредиторской задолженности
- формирование резерва по сомнительным долгам
- формирование аналитических форм с учетом требуемой группировки данных и накладываемых ограничений (анализ дебиторской и кредиторской задолженностей, актов сверки и т.д.).

## Входящий счет-фактура по авансам

**Входящий счет-фактура по авансам** — это документ, который подтверждает получение аванса от покупателя или клиента. Он содержит информацию о сумме аванса. Счет-фактура может использоваться для учета и контроля финансовых операций, а также для дальнейшего выставления окончательного счета после выполнения обязательств по договору.

Для работы с документом откройте реестр **Входящий счет-фактура по авансам**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](1.png)

При создании документа автоматически заполняются поля:

* **Организация** - заполняется той, в которой вы находитесь, но можно выбрать другую из выпадающего списка.

* **Номер** - заполняется поочередно, но можно редактировать вручную.

* **Дата** - заполняется текущей датой.

* **Статус** - заполняется значением "Создан".

* **Счет** - заполняется значением "60.02"

Обязательными полями являются:

![](image.png)

* **Контрагент** – заполняется выбором из списка (![](3.png)). После выбора контрагента автоматически заполняется его ИНН. 
* **№ Счет-фактуры** – текстовое поле, данные вносятся вручную.
* **Дата счет-фактуры** – заполняется выбором из ![](4.png).

Дополнительно заполняются такие поля как **Договор**, **Приложение к договору**.

После внесения данных нажмите кнопку **Выбрать документы**:

![](5.png)

Откроется окно с Платежными поручениями. Выделите необходимый документ и нажмите на кнопку **Добавить**.

![](6.png)

После заполнения всех сведений укажите статус документа. Документ сохраняется с Проводками со всеми статусами, кроме "Создан". Сохраните документ. 

![](7.png)

Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов.

![](10.png)

Откроется Журнал проводок:

![](8.png)

## Исходящий счет-фактура по авансам

**Исходящий счет-фактура по авансам** — отражает операцию - При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на сумму, оставшуюся после отгрузки.

Для работы с документом откройте реестр **Исходящий счет-фактура по авансам**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-1.png)

Документ создается двумя способами:  

1. По кнопке **Провести расчет**, расположенную на панели управления реестра
2. По кнопке **Создать** из реестра документов

### Создание документа по кнопке **Провести расчет**

Расчет делается только после того, как произвелось сопоставление по счетам расчетов с покупателями. 

Нажмите на кнопку **Провести расчет**, откроется окно, в котором необходимо ввести такие данные как:

![](image-2.png)

Поля, обязательные для заполнения:

* **Период с/по** – заполняется выбором из ![](3-1.png).
  
* **Счет** – заполняется автоматически, прописывается счет авансов. 

Нажмите кнопку Ок. В реестре отразится созданный документ:

![](image-3.png)

### Создание документа по кнопке **Создать**

Нажмите кнопку **Создать**, откроется новый документ, в котором необходимо заполнить следующие обязательные поля:

![](image-4.png)

* **Контрагент** – заполняется выбором из списка (![](7-1.png)).

* **Период с/по** – заполняется выбором из ![](3-2.png).

* **Счет аванса** – прописывается счет авансов. 

Для заполнения табличной части нажмите **Загрузить**:

![](image-5.png)

После заполнения всех сведений укажите статус документа. Документ сохраняется с Проводками при всех статусах, кроме "Создан".Сохраните документ. 

Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов:

![](10-1.png)

Откроется Журнал проводок:

![](image-6.png)

По кнопке **Печать** формируется печатная форма документа в новой вкладке.

## Сопоставление оплаты-отгрузки

**Сопоставление оплаты-отгрузки** – документ сцепки счетов-фактур (отгрузка) и платежных поручений (оплата). 

Документ создается 3 способами:

1. По кнопке **Загрузить сопоставление** в реестре Сопоставления оплаты-отгрузки.

2. По кнопке **Создать** из реестра Сопоставления оплаты-отгрузки.

3. По кнопке **Оплата** из первичного документа

### Создание документа по кнопке **Загрузить сопоставление**

В реестре документов нажмите кнопку **Загрузить сопоставление**. Откроется окно ввода данных:

![](image-7.png)

Из выпадающего списка выберите организацию, а затем нажмите ОК.

![](image-8.png)

Загрузятся все Сопоставления по указанным критериям:

![](image-9.png)

### Создание документа по кнопке **Создать**

Для работы с документом откройте реестр **Сопоставление оплаты-отгрузки**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-10.png)

Поля, обязательные для заполнения:

![](image-11.png)

**Организация** по дебету – выбирается из выпадающего списка (![](3-3.png)). После указания автоматически заполняется **Организация** по кредиту. 

По необходимости укажите Договор. 

После внесения необходимых данных нажмите кнопку **Оплата**:

![](image-12.png)

В открывшемся окне выберите первичный документ и документ для сопоставления и сохранить документ:

![](5-2.png)

Сопоставление отобразится в табличной части документа:

![](image-13.png)

Сохраните документ.

### Сопоставление оплаты-отгрузки из первичного документа
В первичных документах Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная предусмотрена возможность сопоставления оплаты и отгрузки (привязки платежа к счетам-фактурам) по кнопке **Оплата** на панели инструментов.

![](image-14.png)

Первичный документ (Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная) должен быть заполнен и проведен. После нажатия на кнопку **Оплата** откроется окно, состоящее из двух табличных форм. Верхняя табличная форма содержит данные по Дебетовым остаткам по контрагенту (Счет БУ, Договор, Спецификация, Номер и дата первичного документа (счет-фактура, платеж), Сумма остатка по первичному документу (счет-фактура, платеж) и Сумма закрытия текущим документом). Нижняя табличная форма содержит данные по Кредитовым остаткам по контрагенту (Счет БУ, Договор, Спецификация, Номер и дата первичного документа (счет-фактура, платеж), Сумма остатка по первичному документу (счет-фактура, платеж) и Сумма закрытия текущего документа). Для привязки текущего документа к определенной счет-фактуре/платежу необходимо выбрать в верхней таблице интерфейса первичный документ (счет-фактура, платеж) двойным кликом мыши. Если привязка оплаты производится в хронологическом порядке (без выбора конкретного документа закрытия), то можно воспользоваться кнопками внизу формы **Сопоставить** или **Сопоставить и сохранить**.

![](Безымянный.png)

После сопоставления и сохранения в системе создается документ Сопоставление оплаты-отгрузки. При повторном нажатии на кнопку **Оплата** в первичном документе (Платежное поручение, Приход денег по банку, Приходная накладная, Расходная накладная) система выдаст предупреждение:

![](12.png)

При нажатии на **Да** откроется документ Сопоставление оплаты-отгрузки.

Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов.

![](image-15.png)

## Взаимозачет 

**Взаимозачет** - это способ безналичных расчетов, в основе которого лежит зачет взаимных требований, возникающих у предприятий и организаций в связи с поставками материальных ценностей или оказанием услуг.

Для работы с документом откройте реестр **Взаимозачет**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-16.png)

Укажите балансовый Счет, Контрагента и его Договор по дебету и по кредиту.

![](image-17.png)

Нажмите на кнопку **Оплата**. В появившемся окне выберите документы для взаимозачета.

![](2-3.png)

В форму документа загрузятся сопоставленные строки с выбранными документами.

![](3-4.png)

Сохраните документ. Для просмотра Проводок нажмите соответствующую кнопку на панели инструментов. ![](image-18.png)

## Переводы долга

**Переводы долга** - это передача долга по обязательству должником другому лицу.

Для работы с документом откройте реестр **Переводы долга**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-19.png)

В новом документе введите Счет, Контрагента, Договор и нажмите кнопку **Выбрать первичные документы**. Проделать эти действия для дебетовой и кредитовой стороны.

![](image-20.png)

В результате загружаются строки в табличную часть документа:

![](image-21.png)

После заполнения всех сведений нужно указать статус документа. Документ сохраняется с проводками, со всеми статусами, кроме "Создан". 

Посмотреть проводки по документу можно по соответствующей кнопке ![](image-22.png)

## Акт инвентаризации расчетов

**Акт инвентаризации расчетов** используется для оформления результатов инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами-кредиторами. Акт составляется в двух экземплярах и подписывается ответственными лицами инвентаризационной комиссии на основании выявления по документам остатков сумм, числящихся на соответствующих счетах.

Для работы с документом откройте реестр **Акт инвентаризации расчетов**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-23.png)

В новом документе введите балансовый Счет, фильтры, которые понадобятся для вашего отчета и нажмите на кнопку **Сформировать** на панели инструментов.

![](image-24.png)

После формирования сведений сохраните документ. 

Нажатием на кнопку **Печать** на панели инструментов, в новой вкладке откроется печатная форма документа.

## Акт сверки

**Акт сверки** — это документ, отражающий состояние взаимных расчетов между сторонами за определенный период.

Для работы с документом откройте реестр **Акт сверки**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-25.png)

Заполните такие поля как Контрагент, Договор, укажите период на панели инструментов и загрузите сведения по кнопке **Сформировать**.

![](image-27.png)

После нажатия на кнопку **Сформировать** в табличной части отразились сведения Контрагента. 

![](image-28.png)

Во вкладке Подписи контрагента заполняются ФИО руководителя, которые будут отражаться в отчетах:

![](image-26.png)

Во вкладке Подписи своей организации указывается Должность человека, ответственного за подписи в отчетах:

![](image-29.png)

Сохраните документ по кнопке ![](image-30.png)

При нажатии на кнопку "Печать" на панели инструментов, откроется печатная форма документа в новой вкладке.

## Анализ кредиторской-дебиторской задолженности

Анализ дебиторской и кредиторской задолженности помогает понять, устойчиво ли финансовое состояние компании и какие факторы негативно на него влияют. Детальный анализ задолженности позволит определить слабые места, устранение которых поможет компании нарастить прибыльность и устойчивость.

Откройте аналитическую форму, заполните фильтры, которые нужны вам для отчета и нажмите кнопку **"Загрузить"**. 

![](image-31.png)

Данная форма состоит из круговой диаграммы и таблицы. Задолженность в разрезе контрагентов и первичных документов раскрашенные разными цветами в зависимости от принадлежности к группе. Цвет и группа указаны под круговой диаграммой.

![](image-32.png)

Для загрузки по конкретному контрагенту необходимо заполнить поле Организация. Круговая диаграмма отображает все эти задолженности и позволяет их фильтровать. При клике по нужному сектору окружности будут отобраны только соответствующие задолженности, например, при клике на желтый сектор получим следующую таблицу.

![](image-33.png)

В поле круговой диаграммы также можно убрать отображение ненужных вам секторов: под самой диаграммой есть параметры, при клике на квадратики которых они будут убираться или добавляться соответственно.

![](5-4.png)

Например, интересует только задолженность от 31 до 90 дней. Нажав на кнопку **Показать все** будут показаны все задолженности вне зависимости, как на данный момент выглядит диаграмма:

![](6-3.png)

## Книга покупок

Учет НДС в «Lexema-ERP» ведется автоматически на основании документов и операций, которые вводятся пользователями в информационную базу, а также ряда специализированных документов, описание которых приведено ниже. «Lexema-ERP» обеспечивает автоматическое формирование отчетных форм, предусмотренных Налоговым Кодексом РФ и другими нормативными документами:

* Книга продаж

* Книга покупок

* Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость

**Книга покупок** предназначена для регистрации документов, подтверждающих оплату налога на добавленную стоимость при покупке товаров, выполненных работ, оказанных услуг, в целях определения суммы налога, подлежащей вычету в порядке, установленном Налоговым Кодексом.

Для работы с документом откройте реестр **Книга покупок**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-34.png)

Укажите нужные вам фильтры для отчета и нажмите на кнопку **Сформировать**. 

![](image-35.png)

После внесения всех данных при создании документа или изменения существующего нужно выйти из документа с сохранением, воспользовавшись кнопками на панели инструментов. ![](image-36.png)

При нажтии на кнопку "Печать" на панели инструментов, откроется печатная форма документа в новой вкладке.

## Книга продаж

Книга продаж предназначена для регистрации счетов-фактур, а иногда и других документов, при реализации товаров организациями и предпринимателями во всех случаях, когда возникает обязанность по исчислению налога на добавленную стоимость.

Для работы с документом откройте реестр **Книга продаж**. Для создания нового документа нажмите кнопку **Создать**.

![](image-37.png)

Укажите нужные вам фильтры для отчета и нажмите на кнопку **Сформировать**. 

![](image-38.png)

После внесения всех данных при создании документа или изменения существующего нужно выйти из документа с сохранением, воспользовавшись кнопками на панели инструментов. ![](image-36.png)

При нажатии на кнопку "Печать" на панели инструментов, откроется печатная форма документа в новой вкладке.