# Учет товарно-материальных ценностей и услуг

Контроль над наличием и движением товарно-материальных ценностей предприятия – это одна из задач бухгалтерского учета, пересекающаяся с задачами складского учета.

В системе реализован учет материалов, продукции и товаров на складах. Товарно-материальные ценности учитываются в разрезе позиций номенклатуры, партий и складов. Дополнительно могут учитываться таможенные декларации и страна происхождения.

Предусматривается в системе проведение инвентаризаций товарно-материальных ценностей и автоматическая обработка их результатов. По результатам инвентаризации автоматически подсчитывается разница между учетным количеством (зарегистрированным в информационной базе при проведении документов поступления и отгрузки) и фактическим количеством ценностей, выявленным в результате инвентаризации. После чего оформляются документы списания (в случае недостачи) или оприходования (в случае выявления излишков).

## Определения, обозначения, сокращения

БП – бизнес-процесс.

ИС – информационная система

ЛНД – локальный нормативный документ

МОЛ – материально-ответственное лицо

ТМЦ – товаро-материальные ценности

ОС – основные средства


## Приходная накладная

Для регистрации факта поступления товарно-материальных ценностей на склад используется документ «Приходная накладная».

С помощью этого документа можно отразить операции:

- покупка товаров, 
- поступление товаров и материалов в переработку, 
- покупка оборудования,
- покупка товаров через подотчетное лицо,
- поступление товаров на забалансовые счета.

Информация о стоимости товарно-материальных ценностей на складах хранится в информационной базе в разрезе партий. Партия – это совокупность товарно-материальных ценностей, поступивших по одному документу. Партия является источником информации о документе, образовавшим партию, о контрагенте, при взаимодействии с которым образовалась партия, о цене единицы номенклатуры и др.

Документ поступления товаров и услуг проводится по бухгалтерскому и налоговому учету. Счета учета заполняются в соответствии с заданными значениями по умолчанию для каждой позиции номенклатуры. При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов.

При поступлении ценностей сумма НДС в бухгалтерском учете относится в дебет счета учета НДС (один из субсчетов счета 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»). Счет задается в документе и подставляется при вводе номенклатурной позиции.

При отражении поступлений на забалансовые счета (004 «Товары, принятые на комиссию», 003 «Материалы, принятые в переработку») заполняется только дебетовая сторона, кредитовая - остается пустой.

Бухгалтерский и налоговый учет оборудования ведется аналогично товарам. Счета учета оборудования задаются в документе в соответствии с правилами бухгалтерского учета. Под оборудованием понимается как оборудование, требующее монтажа (счет 07 «Оборудование к установке»), так и не требующее монтажа (счет 08.04 «Приобретение объектов основных средств»). НДС в этом случае учитывается обособленно от других ценностей (например, на субсчете 19 «Налог на добавленную стоимость при приобретении основных средств»).

В документе можно отразить поступление приобретенных объектов незавершенного строительства и т.п.

Одновременно с оприходованием материальных ценностей, в документе могут быть указаны услуги, оказанные сторонней организацией. Информация об услугах, оказывающих влияние на себестоимость приобретаемого ТМЦ может оформляться в этом же документе или отдельным документом «Приход услуг». Распределение стоимости услуги по приобретенным ТМЦ производится в документе «Комплектация номенклатуры».

Материалы могут приобретаться через подотчетное лицо. Данные о приобретенных товарах подотчетным лицом также указывается в документе «Приходная накладная».

Документ «Приходная накладная» находится в главном меню системы.

![Рисунок 1  Выбор в меню документа «Приходная накладная»](./image_1.png)

При выборе пункта меню, в случае, если пользователь первый раз обращается к реестру документов «Приходная накладная», появляется окно выбора расчетного периода.

![Рисунок 2  Выбор расчетного периода документа «Приходная накладная»](./image_2.png)

Примечание: при дальнейшей работе с документами «Приходная накладная» реестр будет формироваться в соответствии с настройками текущей сессии. Для изменения расчетного периода необходимо в реестре документов вызвать окно изменения расчетного периода по кнопке «Период».

После выбора расчетного периода по кнопке «Выбрать» откроется реестр документов.

![Рисунок 3  Реестр приходных накладных](./image_3.png)

При работе с реестром можно просматривать список накладных и фильтровать их по любому из реквизитов. Для этого необходимо ввести значение для фильтрации в поле «Фильтр по колонке», находящееся в шапке каждой колонки реестра.

В реестре документов, кроме стандартных кнопок, доступны кнопки:

- «Проводки» - позволяющий перепровести текущие проводки  ;
- «Копировать» - позволяет скопировать выделенный в реестре документ  ;
- «Операции» - функция позволяет создать документ на основании выбранного документа прихода;
- «Печать» для печати отчетов выделенных в реестре документов;
- «Содержимое документа» - функция, позволяющая просмотреть табличную часть выбранного документа.

Чтобы создать новый документ необходимо нажать кнопку «Создать», для редактирования – кликнуть по выбранной записи в реестре. Откроется форма:

![Рисунок 4  Форма редактирования приходной накладной](./image_4.png)

Некоторые поля на форме заполняются по умолчанию:

- Расчетная дата – заполняется датой создания документа;
- Номер приходного ордера – порядковый номер документа в организации, формируется при сохранении документа;
- Статус документа. Поле может принимать значения: «Создан», «Проверен», «Принят к учету». По умолчанию проставляется статус «Создан».
- Ставка НДС – реквизит из документа поставщика (подключен справочник ставок НДС). По умолчанию ставится ставка 20%, заполняется из настроек учетной политики.
- Дебет, Кредит - балансовые счета, по умолчанию вставляются из «Настроек учетной политики».

Обязательные для заполнения поля:

- Место хранения* – указывается склад, на который приходуется номенклатура или ФИО сотрудника – МОЛ, получающего ТМЦ (подключен смешанный справочник складов и сотрудников-МОЛ);
!!! note
    При заполнении поля «Место хранения» автоматически заполняется поле «Подразделение».
- Поставщик – указывается поставщик из справочника контрагентов.

Остальные поля формы:

- Номер накладной поставщика, дата накладной – заполняется из документов поставщика;
- № и дата счет-фактуры – заполняется из документов поставщика;
- Подотчетник (аванс. отчет) – подключен справочник сотрудников организации, выбирается в том случае, если приход товаров осуществляется через подотчетное лицо по чеку;
- Договор с поставщиком на поставку ТМЦ (подключен справочник договоров). Если договор существует, но не виден в меню, нужно проверить его статус. В меню попадают только те договоры, статус которых «Утвержден (подписан)»;
- Спецификация (подключен справочник Приложений к договору). Если спецификация существует, но не отображается в поле ввода при введенном договоре - надо проверить ее статус. Настройка статуса приложения к договору аналогична настройке статуса договора;
- Нажатие на кнопку «Показать спецификацию» при незаполненной информации о договоре и спецификации вызывает сообщение «Заполните информацию о договоре и спецификации»;
- Примечание – текстовое поле, не обязательно для заполнения;
- Проект – подключен справочник проектов.

Далее следует табличная часть документа с перечислением полученных ТМЦ. Ввод номенклатуры возможен двумя способами.

**Первый способ** – ввод данных в таблицу вручную:

- Наименование вводится согласно справочнику номенклатуры. Справочник срабатывает при вводе первых букв наименования или при нажатии на галочку в правой части поля ![](./image_5.png)

- Код номенклатуры и базовая единица измерения вводятся автоматически.
- Количество;
- Суммовые поля. Значения Сумма без НДС, НДС и Сумма с НДС взаимосвязаны, поэтому, в зависимости от учетной политики, достаточно вводить одну из сумм, остальные рассчитаются автоматически. 
- Бухгалтерские счета – Дебет, Кредит заполняются автоматически в зависимости от настроек из соответствующих полей в шапке документа. По одной накладной, в зависимости от назначения, ТМЦ могут приходоваться на разные материальные счета, поэтому возможно редактирование дебетового счета.

**Второй способ** ввода ТМЦ в таблицу – вставка из спецификации. Если поле «Спецификация» заполнено, можно нажимать кнопку «Показать спецификацию» (находится над таблицей). На экране появится таблица с перечнем номенклатуры и договорными ценами. 

![Рисунок 5  Окно спецификации в приходной накладной](./image_6.png)

Для вставки информации в нижнюю таблицу необходимо выбрать номенклатуру в спецификации, поставив в столбце «Вставить количество» необходимое значение. 

Для завершения процесса вставки необходимо нажать одну из кнопок, находящихся внизу. 
При нажатии «Вставить все» вставляется информация из колонки «Осталось оприходовать».  
При нажатии «Вставить кол-во» вставляется информация из строк с ненулевыми значениями в столбце «Вставить количество».

Второй способ вставки номенклатуры в содержимое документа – предпочтительнее, т.к. в этом случае происходит автоматическое закрытие строк документа «Приложение к договору». В случае, если в документ вставлены все позиции из спецификации, статус «Приложения к договору» меняется на "Исполнен".

После проверки правильности записей в таблице необходимо изменить статус документа с «Создан» на «Проверен». Это позволяет запустить процесс формирования проводок при сохранении документа. Нажать на кнопку «Сохранить», затем «Проводки» - «Показать текущие проводки». Откроется окно:

![Рисунок 6 Журнал проводок в приходной накладной](./image_7.png)

В окне показаны «свернутые» данные, без учета партий и количества номенклатуры. В верхнем левом углу окна находится флажок «Количество». Если его включить, то данные будут показаны в разрезе партий и количества номенклатуры.

![Рисунок 7 Окно проводок с учетом количества и номера партии в приходной накладной](./image_8.png)

Документ «Приходная накладная» можно распечатать, нажав на кнопку «Печать» и выбрав нужную печатную форму из появившегося списка.

## Приход услуг

Для регистрации оказанных услуг используется документ «Приход услуг». 

Для того, чтобы войти в реестр документов в пункте Меню в поле для поиска вводим название документа «Приход услуг»

![Рисунок 8 Выбор документа "Приход услуг" в пункте "Меню"](./image_9.png)

Нажимаем на название документа, откроется окно для выбора периода. Выбираем расчетный период и нажимаем «Выбрать» откроется реестр документов за заданный период.

![Рисунок 9 Реестр документов "Приход услуг"](./image_10.png)

Для того, чтобы войти в существующий документ, нужно щелкнуть по нему левой кнопкой мыши. Для создания нового документа на панели инструментов нажимаем кнопку «Создать». Откроется форма документа:

![Рисунок 10 Форма документа "Приход услуг"](./image_11.png)

Документ содержит 3 вкладки: Основная, Подписи, Доверенность

На вкладке «Основная» необходимо заполнить поля:

- Подотчетник, если приход по авансовому отчету
- Поставщик (из счета-фактуры)
- Договор (выбрать из существующих договоров по контрагенту)
- Приложение (если имеется)
- Статья затрат, Подразделение, Проект, Ставка НДС, Счета 

Чтобы заполнить табличную часть нужно нажать кнопку «Добавить».

![Рисунок 11 Кнопка "Добавить"](./image_12.png)

Ввести «Краткое наименование» для поиска наименования услуги. Выбрать необходимую услугу и нажать Enter

![Рисунок 12 Поиск наименования услуги](./image_13.png)

Заполнить информацию по кол-ву, цене, статьи затрат, цена затрат и т.п.
Если нужно удалить строку в документе нужно встать на строку и нажать на кнопку «Удалить»

Для сохранения документа нажимаем кнопку «Сохранить» или «Сохр.Закрыть» на панели инструментов.

![Рисунок 13 Кнопки на панели инструментов](./image_14.png)

## Авансовый отчет

Расчеты с подотчетными лицами оформляются документом «Авансовый отчет».

Для того, чтобы войти в реестр документов в пункте Меню в поле для поиска вводим название документа «Авансовый отчет»

![Рисунок 14 Выбор документа "Авансовый отчет" в пункте Меню](./image_15.png)

Нажимаем на название документа, откроется окно для выбора периода:

![Рисунок 15  Выбор расчетного периода](./image_16.png)

Выбираем расчетный период и нажимаем «Выбрать» откроется реестр документов за заданный период.

![Рисунок 16  Реестр документов "Авансовый отчет"](./image_17.png)

Для того, чтобы войти в существующий документ, нужно щелкнуть по нему левой кнопкой мыши. Для создания нового документа на панели инструментов нажимаем кнопку «Создать». Откроется форма документа:

![Рисунок 17  Форма документа "Авансовый отчет". Вкладка «Авансовый отчет»](./image_18.png)

Документ имеет две вкладки: Авансовый отчет, Командировочное удостоверение
Информация о денежных средствах, полученных подотчетным лицом, отображается на закладке «Авансовый отчет».

Нужно заполнить шапку и табличную часть документа. Данные о расходе денежных средств заполняются в документе «Авансовый отчет» на соответствующих закладках табличной части. Для ввода расхода в табличную часть нажать кнопку «Добавить»

![Рисунок 18  Табличная часть документа "Авансовый отчет". Вкладка Услуги, Командировочные расходы](./image_19.png)

**Услуги. Командировочные расходы.** К ним могут относиться командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т.д. 
При проведении авансового отчета формируются бухгалтерские записи по дебету счетов, указанных в табличной части документа (в том числе счета учета НДС по приобретенным ценностям), и кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами», соответствующих субсчетов (если отчет в рублях – то субсчета 71.01 «Расчеты с подотчетными лицами», если в иностранной валюте – то субсчета 71.02 «Расчеты с подотчетными лицами (в валюте)»).
По кнопке «Печать» можно сформировать отчетные формы

![Рисунок 19  Отчетные формы](./image_20.png)

Для сохранения документа нажимаем кнопку «Сохранить» или «Сохр.Закрыть» на панели инструментов

![Рисунок 20  Кнопки панели инструментов](./image_21.png)

Для отражения проводок в балансе нужно нажать на кнопку «Проводки» на панели инструментов

![Рисунок 21  Экспорт проводок в баланс](./image_22.png)

## Входной контроль

Для работы с актом входного контроля необходимо в окне «Мои документы» в папке «Складской учет» выбрать документ «Акт входного контроля». 

![Рисунок 22  Выбор в меню документа "Акт входного контроля"](./image_23.png)

При выборе пункта меню, в случае, если пользователь первый раз обращается к реестру документов «Акт входного контроля», появляется окно выбора расчетного периода.

![Рисунок 23  Выбор расчетного периода](./image_24.png)

!!! note
    При дальнейшей работе с документами «Акт входного контроля» реестр будет формироваться в соответствии с настройками текущей сессии. Для изменения расчетного периода необходимо в реестре документов вызвать окно изменения расчетного периода по кнопке «Период».

После выбора расчетного периода по кнопке «Выбрать» откроется реестр документов.

![Рисунок 24  Реестр документов "Акт входного контроля"](./image_25.png)

В реестре справа налево представлены следующие реквизиты документов:

- Поле для выделения документа;
- Номер;
- Проект;
- Поставщик;
- Договор;
- Приложение к договору;
- Статус;
- Служебные поля: дата и автор создания и последнего изменения документа;
- Код документа.

Для создания нового документа, кликаем по кнопке «Создать», открывается форма документа.

Необходимо заполнить следующие поля:

- Номер акта;
- Дата акта – заполняется по умолчанию при создании текущей датой;
- Проект – выбирается из справочника проектов;
- Направление – выбирается из справочника направлений;
- Статус – выбор из справочника статусов;
- Этап проекта – выбирается из справочника этапов проекта;
- Стадия этапа;
- Поставщик – выбор из справочника Контрагентов;
- Договор – выбор из списка договоров, заключенных с Поставщиком по указанному проекту;
- Приложение	к	договору	–	выбор	из	списка	приложений	к указанному договору;
- Приходная накладная - выбор из списка приходных накладных со статусом «Входной контроль», где указано выбранное приложение к договору и договор;
- Примечание – текстовое поле для ввода примечания по акту.

!!! note
    При переводе Статуса документа на «Согласовано» изменяется статус Приходной накладной на «Проверено».

![Рисунок 25  Выбор Приходной накладной](./image_26.png)

## Приход из производства

Итоги работы производственных подразделений вводятся в информационную базу документом **«Приход из производства»**. Документ составляется при поступления ценностей на склад, и выписываться на фактически принятое количество.

![Рисунок 26  Выбор в меню документа Приход из производства](./image_42.png)

После выбора документа в меню и выбора расчетного периода во всплывающем окне, откроется реестр документов «Приход из производства» за заданный период.

![Рисунок 27  Реестр документов Приход из производства](./image_43.png)

Для того, чтобы войти в существующий документ, нужно щелкнуть по нему левой кнопкой мыши. Для создания нового документа на панели инструментов нажимаем кнопку «Создать». Откроется форма документа:

![Рисунок 28  Форма документа Приход из производства](./image_44.png)
Основные реквизиты документа:

**Наименование номенклатуры** – выпущенная продукция, полуфабрикат или материал. Указывается в табличной части. Значение реквизита выбирается из справочника «Номенклатура» и является обязательным для заполнения.
Количество - количество выпущенной продукции в единице хранения остатков. Заполнение реквизита является обязательным.

**Учетная цена** - стоимость единицы номенклатуры по плану, реальная себестоимость будет посчитана в конце отчетного периода.

**Сумма в учетных ценах** - плановая сумма выпуска.

**Счет учета (Дебет)** - счет бухгалтерского учета выпущенной продукции (например, 43 «Готовая продукция»). Значение реквизита выбирается из плана счетов бухгалтерского учета и заполняется автоматически при выборе продукции на основании данных из справочника номенклатуры.

**Счет затрат (Кредит)** - счет бухгалтерского учета затрат по выпуску продукции или оказанию услуг (например, 20 или 23). Значение реквизита выбирается из плана счетов бухгалтерского учета и заполняется автоматически при выборе продукции в зависимости от вида подразделения организации. Для подразделений основного производства заполняется счет 20, для подразделений вспомогательного производства – счет 23.

При проведении документа данные отражаются в проводках бухгалтерского баланса, посмотреть проводки по кнопке <img src="./image_45.png">.

## Накладная на перемещение

В процессе хозяйственной деятельности у предприятия возникает необходимость в перемещении материалов между складами или структурными подразделениями. Первичным документом в данном случае выступает требование-накладная (форма М-11). Бланк требования-накладной по форме М-11 утвержден постановлением Госкомстата РФ от 30.10.1997 № 71а, но не является безусловно обязательным к применению. Свою форму первичного документа аналогичного назначения каждая организация может разработать самостоятельно, закрепив ее в учетной политике. Выписывается она МОЛ отправляющей стороны в 2 экземплярах: 1-й остается у передающей стороны и служит основанием для списания материалов с учета, 2-й передается МОЛ принимающей стороны и является основанием для принятия ТМЦ на учет.

С помощью требования-накладной формы М-11 оформляется внутренняя передача МПЗ, т.е. процедуры:

- отпуска со склада на производственные нужды;
- перемещения между складами или материально ответственными лицами;
- возврата на склад неиспользованных МПЗ;
- сдачи на склад готовой продукции, возвратных отходов, брака и материалов, образовавшихся при ликвидации ОС.

В торговых организациях для учета движения товарно-материальных ценностей (товара, тары) внутри организации, между структурными подразделениям или материально ответственными лицами применяется форма ТОРГ-13 от 25.12.1998г. Эта форма похожа на М-11, работа с ней аналогична.

Документ «Накладная на перемещение» находится в главном меню системы.

![Рисунок 29  Выбор в меню документа Накладная на перемещение](./image_27.png)

Откроется реестр документов.

![Рисунок 30  Реестр накладных на перемещение](./image_28.png)

При работе с реестром можно просматривать накладные и фильтровать их по любому из реквизитов. Для последнего необходимо ввести значение для фильтрации в поле «Фильтр по колонке», находящееся в шапке каждой колонки реестра.

Для создания нового документа, кликаем по кнопке «Создать». Должна открыться форма ввода.

![Рисунок 31  Форма ввода накладной на перемещение](./image_29.png)

Обратите внимание на заполнение данных по умолчанию. Должны быть заполнены:

- Дата накладной – текущей датой. Номер формируется при сохранении документа;
- Статус документа. По умолчанию проставляется статус «Создан». После проверки документа бухгалтер изменяет статус на «Проверено». Проводки создаются при сохранении ордеров со статусом «Создан»;
- Дебет - балансовый счет, по умолчанию пустой, заполняется из настроек учетной политики

Обязательные поля: 
- «От кого», «Кому» типа «Место хранения». Заполняются из одного и того же справочника. Значения «склад», - «МОЛ», «прочее место хранения» - равнозначны.
- Поле «Остатки по счету» определяет кредитовый балансовый счет для проводок и параметр выборки остатков на складе. Если оставить поле пустым, то при нажатии на кнопку «Остатки на складе» выдается сообщение о необходимости ввести номер счета. 
- Поле «Дебет» - необязательное для ввода. Но без него невозможно сформировать проводки. Поэтому, если оно пустое, ему присваивается значение счета хранения (кредитовое) со склада поступления.
- Далее следует таблица с перечислением перемещаемых ТМЦ. Для ввода необходимо нажать кнопку «Остатки на складе», в результате на экране появится окно:

![Рисунок 32  Окно "Остатки на складе"](./image_30.png)

В окне представлены остатки номенклатуры по «Месту хранения» – «От Кого» по балансовому счету «Остатки по счету». В окне имеется флажок «Развернуть по партиям». В зависимости от его наличия в таблице появляется информация о номере партии и цене или остаются данные только о количестве ТМЦ на складе.

- Далее заполняется колонка «Отпустить». При нажатии кнопки «Вставить выбранное» информация о номенклатуре и количестве вставится в таблицу документа. Нажатие на кнопку «Вставить все» повлечет вставку всех остатков по счету в документ.

Жмем кнопку «Сохранить», затем «Проводки» - «Показать текущие проводки». Откроется окно

![Рисунок 33  Накладная на перемещение. Журнал проводок](./image_31.png)

В окне показаны «свернутые» проводки, без учета партий и количества номенклатуры. В верхнем левом углу окошка имеется флажок «Количество». Если его включить, то проводки будут показаны в разрезе партий и количества номенклатуры.

![Рисунок 34  Окно проводок с расшифровкой по количеству и номенклатуре](./image_32.png)

Необходимо проверить правильность формирования проводок согласно настройкам, сделанным в разделе «Настройка бухгалтерского учета», документ «Настройка проводок».
По кнопке «Печать» выводятся отчетные формы к документу.

## Акт списания

Выбытие ценностей со склада может быть оформлено с помощью документа «Акт списания».
Также документ позволяет обеспечить учет затрат на выпуск готовой продукции.

Документ находится в главном меню системы. 

В шапке документа указывается склад, с которого осуществляется списание материалов в производство.
В табличной части документа перечисляются передаваемые в производство материалы и полуфабрикаты, их количество и счета, на которых учитываются списываемые материалы. В табличной части указываются счета учета затрат и объекты аналитического учета. Если в качестве счета учета затрат будут указаны счета учета затрат производства, то в качестве объектов аналитического учета могут выступать:

- подразделение,
- статья затрат,
- проект.

## Расходная накладная

Отпуск товаров покупателю регистрируется в информационной базе с помощью документа «Расходная накладная».

Документ находится в главном меню системы.

![Рисунок 35 Выбор пункта меню «Расходная накладная»](./image_33.png)

При выборе пункта меню, в случае, если пользователь первый раз обращается к реестру документов «Расходная накладная», появляется окно выбора расчетного периода.

![Рисунок 36 Выбор расчетного периода документа «Расходная накладная»](./image_2.png)

!!! note
    При дальнейшей работе с документами «Расходная накладная» реестр будет формироваться в соответствии с настройками текущей сессии. Для изменения расчетного периода необходимо в реестре документов вызвать окно изменения расчетного периода по кнопке «Период».

После выбора расчетного периода по кнопке «Выбрать» откроется реестр документов.

![Рисунок 37 Реестр документов «Расходная накладная»](./image_35.png)

При работе с реестром можно просматривать расходные накладные и фильтровать их по любому из реквизитов. Для этого необходимо ввести значение для фильтрации в поле «Фильтр по колонке», находящееся в шапке каждой колонки реестра.

В реестре документов, кроме стандартных кнопок, доступны кнопки:

- «Проводки» - позволяющий перепровести текущие проводки «Проводки»;
- «Копировать» - позволяет скопировать выделенный в реестре документ «Копировать»;
- «Печать» для печати отчетов выделенных в реестре документов «Печать».

Для создания нового документа, кликаем по кнопке «Создать», открывается форма документа.

![Рисунок 38 Форма редактирования расходной накладной](./image_36.png)

Поля, заполненные по умолчанию:

- «Дата накладной (расчетная)» -  по умолчанию вставляется текущая дата. Номер формируется при сохранении документа;
- «Дата счета-фактуры» - по умолчанию вставляется текущая дата. Номер с/ф вводится автоматически по настроенному шаблону.
- «Статус документа» - по умолчанию проставляется статус «Создан». После проверки документа бухгалтер изменяет статус на «Проверено»;
- «Ставка НДС», «Дебет», «Счет НДС» - копируется из настроек учетной политики предприятия.
Обязательные для заполнения поля:
- «Место хранения*» – указывается склад, с которого расходуется номенклатура или ФИО сотрудника – МОЛ, передающего ТМЦ (подключен смешанный справочник складов, подразделений и сотрудников-МОЛ); поле «Подразделение» заполняется при заполнении поля «Место хранения*» автоматически;
- «Покупатель*» - выбирается из справочника контрагентов. В поле Грузополучатель должна автоматически дублироваться (если оно пустое) та же информация.

Остальные поля документа:

- «Счет» - определяет бухгалтерский счет, на котором учитываются материалы. Если оставить поле пустым, то при нажатии на кнопку «Остатки на складе» выдается сообщение о необходимости ввести номер счета. 
- «Договор» - договор с покупателем на поставку ТМЦ (подключен справочник договоров). Если договор существует, но не отображается в поле ввода - надо проверить ее статус. Статус должен быть «Утвержден (подписан)»;
- «Спецификация» - подключен справочник дополнительных соглашений, который фильтруется согласно выбранному договору с покупателем; Если спецификация существует, но не отображается в поле ввода при введенном договоре - надо проверить ее статус. Статус должен быть «Утвержден (подписан)»;
- «Основание» – текстовое поле;
- «Примечание» – текстовое поле;
- «Проект» - подключен справочник проектов.

Далее следует таблица с перечислением реализуемых ТМЦ.

Ввод номенклатуры возможен двумя способами.

**Первый способ – Ввод из остатков на складе**. 

- Для этого нужно нажать на кнопку «Остатки на складе». На экране появится окно с остатками на складе, отфильтрованными по счету, указанному слева от кнопки «Остатки на складе»:

![Рисунок 39 Окно остатков на складе](./image_37.png)

- По каждой номенклатуре в окне только одна строка. Необходимо в колонку «Отпустить» ввести необходимое количество ТМЦ для реализации. Если количество превышает наличие в одной партии, то будет подбираться автоматически партии по материалам, начиная с самой старой по дате прихода. Таким образом в табличной части документа по отдельной номенклатуре может оказаться несколько строк с разной учетной ценой;
- В окне имеется флажок «Развернуть по партиям». В результате его включения информация в окне будет представлена в разрезе партий и это позволит выбрать номенклатуру из нужных партий вручную. После подбора номенклатуры следует нажать кнопку «Вставить выбранное». Номенклатура, по которой проставлено количество, вставится в таблицу документа;
- Из остатков в таблицу для расчета перемещаются данные: Количество, Цена учетная, Ставка НДС. 

**Второй способ – Ввод из спецификации**.

- Нажать на кнопку «Показать спецификацию». На экране появится окно со списком необходимых ТМЦ для реализации

![Рисунок 40 Окно Остатки по спецификации в документе «Расходная накладная»](./image_38.png)

- Необходимо заполнить колонку «Отпустить», ориентируясь при этом на колонку «Осталось по спецификации». Для быстрого заполнения надо кликнуть по полю колонки «Осталось по спецификации», и указанное количество вставится в колонку «Отпустить».
- Далее необходимо кликнуть по кнопке «Вставить выбранное» или «Вставить все». В последнем случае вставляются все строки из спецификации с количеством, указанном в колонке «Осталось по спецификации». Номенклатура автоматически подбирается по партиям, начиная с самой старой по дате поступления.
- Из спецификации в таблицу для расчета перемещаются данные: Количество, Цена с НДС, Цена без НДС, Ставка НДС, из остатков – Цена учетная. 

Нажать на кнопку «Проводки» - «Показать текущие проводки». Откроется окно:

![Рисунок 41 Журнал проводок в документе «Расходная накладная»](./image_39.png)

В окне показаны «свернутые» проводки, без учета партий и количества номенклатуры. В верхнем левом углу окошка имеется флажок «Количество». Если его включить, то проводки будут показаны в разрезе партий и количества номенклатуры.

![Рисунок 42 Журнал проводок с учетом количества номенклатуры](./image_40.png)

По кнопке Печать можно вывести различные печатные формы для реализации товаров.

## Инвентаризационная опись

Залогом сохранности имущества предприятий является регулярное проведение инвентаризаций.

Система обеспечивает эффективную поддержку инвентаризаций товарно-материальных ценностей на складах, в процессе которых количество товарно-материальных ценностей на складах сверяется с остатками ценностей по данным информационной базы, определенными с учетом всех поступлений и выбытий. Для подготовки инвентаризации и регистрации ее результатов в информационной базе используется документ **«Инвентаризационная опись»**.

Система поддерживает различные порядки проведения инвентаризации. Так, для ускорения работы можно до проведения инвентаризации автоматически заполнить документ «Инвентаризационная опись» сведениями об остатках товаров на складе, содержащимися в информационной базе, и затем распечатать на бумаге типовую форму ИНВ-19 «Сличительная ведомость».

При большом размере складского хозяйства можно сформировать целый комплект документов «Инвентаризационная опись» – по отдельному документу для каждой группы товарно-материальной ценности и места хранения – и распечатать соответствующий комплект сличительных ведомостей. После этого инвентаризационной комиссии останется провести осмотр имущества и вручную внести в сличительную ведомость данные о фактическом наличии ценностей.

Документ «Инвентаризационная опись» предназначен для формирования и печати сличительной ведомости и инвентаризационной описи при проведении инвентаризации на складах организации, а также выписки актов списания и оприходования излишков на основании данного документа при наличии расхождений между фактическими и документально подтвержденными остатками номенклатурных позиций.

![Рисунок 43 Форма редактирования документа «Инвентаризационная опись»](./image_41.png)

Данные в инвентаризационной ведомости можно автоматически заполнить информацией об остатках позиций номенклатуры на указанном в документе складе с помощью кнопки «Загрузить остатки».

Данные об остатках позиций номенклатуры отображаются в графе «Учетные данные/ Количество» и не редактируются.

В графу «Фактические данные/Количество» заносятся реальные остатки на складах, полученные в результате проведенной инвентаризации.

В графах «Излишки» и «Недостача» фиксируются отклонения между реальным остатком, зафиксированном в результате поведения инвентаризации и остатком по данным учета.

В графу «Учетные данные/Сумма» выводится информация о суммарной себестоимости, рассчитанной на основании введенных в информационную базу документов.

В графу «Учетные данные/Цена» выводится цена, по которой номенклатурная позиция учитывается на складе. На основании этого параметра и фактического количества рассчитывается поле «Сумма». Поле редактируется для внесения цены по позиции, обнаруженной на складе, но при отсутствии по учетным данным.

Проведение документа не производит никакого отражения в проводках баланса, однако, по результатам инвентаризации можно выписать подчиненные документы: **«Акт списания»** и **«Приход излишков»**.

Состав этих документов будет заполнен согласно результатам проведения инвентаризации, то есть в табличную часть документа «Приход излишков» будет занесен излишек номенклатурных позиций, выявленный в результате инвентаризации, а в табличную часть документа «Акт списания» будут занесены те номенклатурные позиции, которые необходимо списать по результатам проведенной инвентаризации.

После проведения этих документов, количество номенклатурных позиций на складе установится равным реальному количеству, зафиксированных в инвентаризационной ведомости.

Сверка, сличительная ведомость и инвентаризационная опись формируются в соответствии с заполненной формой документа. Выбор печатной формы осуществляется в меню печатных форм документа, которое появляется при нажатии на кнопку «Печать».

